医院收支预算执行情况.doc

*医医院2011年财务收支预算执行情况分析报告二0一一年，在医院领导班子的正确领导下，医院财务经济工作紧紧围绕我院发展思路和目标，以加强医院财务管理水平为中心，资金使用更趋合理，财务预算执行情况正常，圆满完成年初预算。2011年财务预算执行情况如下。一、收入2011年初计划收入*万元，实际完成*万元，其中：财政补助收入完成*万元、医疗收入完成*万元、药品收入完成*万元、其他收入完成*万元。业务总收入超出预算*%。超额完成年初预算，这也是全体职工共同努力的成果。具体情况如下表 项 目 2011年初预算2011业务收入预算完成情况%一、业务总收入* * 财政补助收入* * 医疗收入* * 药品收入* * 其他收入* * 二、支出2011年初计划支出*万元 ，年末实际总支出*万元，其中：人员经费支出*万元、 商品和服务支出*万元、对个人和家庭补助支出*万元。在业务收入比年初预算超出*%的情况下，支出超出预算*% ，支出增长幅度过大。其主要原因为：1、由于人员的增加及工资标准的提高，2011年人员支出*万元，比年初预算增加*%。2、电费、取暖费超出预算比例较高，于医疗服务区域扩大，中央空调使用面积增长有一定的关系。3、为了缓解我院医疗用房紧张的局面，2011年租赁了我院对面的沿街房，租期10年，支出租赁费*万元。4、2011年药品收入比年初预算增加*%，药品费增长了*%增幅较高， 2011年药品进销差价的下调是药品费的增长的直接原因。5、在医疗收入增长*%的情况下，卫生材料超出预算*%，与医疗收入增长幅度相比，增长幅度过高。部分科室消耗卫生材料增长幅度与科室业务收入增幅不平衡。新型卫生材料的使用，也是科室材料增长的原因之一。6、商品和服务支出中的其他费用支出超出预算*%，2011年支付新农合扶持资金*万元、强基工程*万元，除去帮扶资金支出，其他费用实际比预算超出*%，与业务收入增幅相比，基本保持平衡。具体情况如下表： 项 目2011年初预算2011年支出完成情况业务总支出*一、工资福利支出* 基本工资* 津贴补助* 社会保障缴费* 其他工资福利支出*二、商品和服务支出* 办公费* 水费* 电费* 邮电费* 取暖费* 物业管理费* 交通费* 差旅费* 维修（护）费* 设备、房屋维修费* 提取修购基金* 租赁费* 会议、培训费* 招待费* 专用材料费* 卫生材料费* 药品费* 其他材料费* 劳务费* 工会经费* 福利费* 其他商品和服务支出*三、对个人和家庭的补助支出* 医疗费* 住房公积金* 购房补贴* 其他对个人和家庭的补助*三、收支结余2011年初预计收支结余*万元，年末实际结余*万元 ，比年初预算低*万元。除去年初计划外支出（房屋租赁费及新农合帮扶资金共*万元）后，低于预算*%。与收入完成情况相比，结余偏低。从今年的预算执行情况来看，收支计划安排得相当紧张，尤其医院面临的各种不确定因素将会增多,资金紧缺与事业发展之间的矛盾也将日益突出,创收任务更重，开支压力更大。根据以上情况提出如下建议：1.增强经营意识、创新服务理念，提高医务人员和管理者的业务技能、管理水平，进一步加强医院学科建设，人才建设，增强服务能力和技术实力，拓展诊疗项目，提高市场占有份额，提高医院收入。完善绩效分配制度，加大对相关部门和岗位倾斜力度，充分调动职工积极性。2.加强预算管理，增强单位预算编制的严肃性，严格执行财经制度，科学规划资金运作，建设“节约型医院”， 注重对经费从预算、分配、使用、报销等各个环节的全过程跟踪问效，堵塞漏洞，杜绝浪费，要正确处理好维持与发展的关系，集中财力保重点，办大事，坚持有保有压，切实做到在“紧日子”中谋求发展，有所作为。要正确处理好增收与节支的关系，精打细算，大力压减招待费、办公费等行政消耗性开支，真正将有限的经费用在医院的建设与发展上，用在医疗等中心工作上，不断增强医院经济活力。3. 逐步推行全成本核算，医院增加效益要减少成本推动型的因素，严格控制医疗成本，一切从节约的原则出发，不断降低消耗，努力争取以最低的成本，发挥最大的经济效益。全体干部职工要充分认清财务工作面临的新形势、新任务和新挑战，与时俱进、开拓创新，努力开创医院财务工作的新局面。 *医院 二0一二年一月十日