总账管理系统和报表管理系统综合实验.doc

综合实验一 财务核算实验目的l 熟悉总账管理系统和报表管理系统的主要内容和操作流程l 掌握总账管理系统和报表管理系统的操作方法实验内容l 系统管理l 总账管理系统l 报表管理系统实验准备安装用友ERP-U8.72系统实验要求l 系统管理员（ADMIN）负责系统注册、设置用户、建立账套和设置用户权限的操作l 赵丽（001）负责总账管理系统初始设置的操作，操作时间2011-10-01。l 李霞（002）负责总账管理系统填制凭证的操作，操作时间2011-10-31。l 刘冰（003）负责总账管理系统出纳签字的操作，操作时间2011-10-31。l 赵丽（001）负责总账管理系统审核凭证、记账和结账的操作，操作时间2011-10-31。l 赵丽（001）负责利用报表模板生成资产负债表、利润表和现金流量表的操作，操作时间2011-10-31。实验资料（一）系统管理1.账套信息账套号：学号(后三位)；名称：光明科技股份有限公司，单位简称：光明公司；启用日期：2011年10月。企业的记账本位币：人民币（RMB），企业类型：工业，行业性质：2007年新会计制度科目。账套主管：赵丽，按行业性质预置会计科目。客户和供应商分类编码级次：23；部门编码级次：1；会计科目编码级次：4222；小数位均为2。企业有外币核算。总账系统的启用日期是2011年10月1日。2.财务分工账套主管：001赵丽；会计：002李霞，拥有总账系统（除审核凭证）的所有操作权限；出纳：003刘冰，拥有总账系统中出纳签字及出纳的所有权限。3.设置基础档案1) 部门档案表16-1 部门档案部门编码部门名称1综合部2财务部3生产部4市场部2）人员类别：本公司在职人员分为3类：表16-2 人员类别分类编码档案名称1001企业管理人员1002生产人员1003销售人员3）人员档案表16-3 人员档案人员编码人员姓名性别人员类别行政部门是否业务员是否操作员对应操作员编码101周敏男企业管理人员综合部是102赵丽女企业管理人员财务部是是001103李霞女企业管理人员财务部是是002104刘冰女企业管理人员财务部是是003105马嘉女生产人员生产部是106王辉男销售人员市场部是4）客户分类表16-4 客户分类分类编码分类名称01东北地区02华北地区03华东地区5）客户档案表16-5 客户档案客户编码客户简称所属分类001辽宁胜利公司01002邯郸金辉公司02003温州宝乐公司036）供应商分类表16-6 供应商分类分类编码分类名称01短期客户02中期客户03长期客户7）供应商档案表16-7 供应商档案供应商编码供应商简称所属分类001大连海特公司01002河北九华公司02003杭州亚龙公司03（二）总账管理系统初始设置1.总账控制参数凭证采用制单序时控制，支票控制,可以使用应收、应付受控科目，现金流量科目可以不录现金流量项目，凭证审核控制到操作员，出纳凭证必须经出纳签字，部门、个人、项目按编码方式排序。2.外币及汇率：币符：USD，币名：美元，固定汇率：1：6.315。3.凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证4.结算方式1现金支票 2转账支票 5.项目目录项目大类：生产成本核算科目：直接材料500101 直接人工500102项目分类：1自行开发项目 2委托开发项目项目名称：001 甲产品 002 乙产品 （备注：都属自行开发项目）6.会计科目期初余额表16-8 会计科目期初余额类型科目编码科目名称辅助核算方向余额资产1001库存现金日记账借2000.00资产1002银行存款借250000.00资产100201 工行存款银行账、日记账借200000.00资产100202 中行存款银行账、日记账（美元）借50000.00资产1122应收账款客户往来借30000.00资产1231坏账准备贷300.00资产1221其他应收款个人往来借6000.00资产1403原材料借51400.00资产140301生产用原材料数量核算（吨）借51400.00成本5001生产成本借6300.00成本500101直接材料项目核算借5000.00成本500102直接人工项目核算借1300.00负债2202应付账款供应商往来贷20000.00负债2221应交税费贷35400.00负债222101 应交增值税贷35400.00负债22210101进项税额负债22210102销项税额贷35400.00负债222102应交所得税权益4001实收资本贷290000.00损益6602管理费用贷损益660201差旅费部门核算贷指定1001库存现金为现金总账科目指定1002银行存款为银行总账科目指定1001库存现金和1002银行存款为现金流量科目7.辅助账期初余额表16-9 其他应收款期初余额日期部门名称姓名摘要借贷方向金额2011-9-26综合部周敏出差借款借6000.00表16-10 应收账款期初余额日期客户名称摘要借贷方向金额2011-9-25辽宁胜利公司销售商品借30000.00表16-11 应付账款期初余额日期供应商名称摘要借贷方向金额2011-9-20杭州亚龙公司购货款贷20000.00表16-12 生产成本期初余额科目名称甲产品乙产品合计直接材料5001012000.003000.005000.00直接人工500102500.00800.001300.00合计2500.003800.006300.00（三）总账管理系统日常业务处理光明公司10月发生以下经济业务：1.10月2日财务部刘冰从工行提取现金5000元。（现金支票101）借：库存现金(1001) 5000 贷：银行存款工行存款(100201) 50002.10月5日生产部马嘉购生产用原材料30吨，每吨1000元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转帐支票1007）借：原材料生产用原材料(140301) 30000 应交税费应交增值税进项税额(22210101) 5100 贷：银行存款工行存款(100201) 351003.10月6日综合部周敏出差归来，报销差旅费6000元。借：管理费用差旅费(660201) 6000 贷：其他应收款(1221) 60004.10月8日生产部领用材料5吨，单价1000元，用于生产甲产品。借：生产成本直接材料（500101） 5000 贷：原材料生产用原材料 （140301） 50005.10月10日收到外单位投资10000美元，汇率1：6.315，转账支票号2001。借：银行存款中行存款（100202） 63150贷：实收资本（4001） 631506.10月12日市场部王辉销售给邯郸金辉公司甲产品一批，转来转账支票一张，金额11700元，转账支票号2002。借：银行存款工行存款（100201） 11700贷：主营业务收入（6001） 10000 应交税费应交销项税额（22210102） 17007.10月20日财务部刘冰偿还杭州亚龙公司货款20000元，以工行存款支付。转账支票号2003。借：应付账款（2202） 20000贷：银行存款工行存款（100201） 20000操作提示1.系统注册 以系统管理员（admin）身份注册系统管理。2.设置用户根据实验资料“（一）-2.用户及权限”，增加001赵丽、002李霞和003刘冰的用户信息。3.建立账套根据实验资料“（一）-1.账套信息”，按系统提示创建光明公司账套数据。4.设置用户权限根据实验资料“（一）-2.用户及权限”，依次给各用户设置权限。5.系统启用以“001赵丽”的身份注册进入企业应用平台，启用总账管理系统,启用日期为2011年10月1日。6.设置基础档案以“001赵丽”的身份注册进入企业应用平台，根据实验资料“（一）-3.基础档案”，依次录入部门档案、人员类别、人员档案等的基础档案信息。7.总账管理系统初始设置以“001赵丽”的身份注册进入企业应用平台，根据实验资料“（二）总账管理系统初始设置”进行初始设置。8.填制凭证以“002李霞”的身份注册进入企业应用平台，根据实验资料“（三）总账管理系统日常业务处理”，填制记账凭证。9.出纳签字以“003刘冰”的身份注册进入企业应用平台，完成凭证的出纳签字。10.审核凭证以“001赵丽”的身份注册进入企业应用平台，完成凭证的审核、记账和结账。11.生成报表 以“001赵丽”的身份注册进入企业应用平台，在UFO报表管理系统中，利用报表模板编制光明公司2011年10月份资产负债表、利润表和现金流量表。