金蝶运用流程.docx

页眉内容金蝶专业版小工业的账务处理流程一、建立帐套开始一所有程序一金蝶KIS专业版一工具一帐套管理一确定一新建输入公司名称及帐套名称二、登入套帐打开金蝶KIS专业版用manager登入三、基础设置1 、 系统参数系统信息 （输入公司信息）会计期间 （设置会计期间）财务参数（初始参数，数量小数位和单价小数位改 2，勾选“启用往来业务核算” “凭证过账前必学审核” ）出纳参数（初始参数）业务参数（初始参数，勾选“允许负库存出库” ）2、会计科目文件从模专中引出会计科目新会计准则全选确定3、系统参数财务参数（本年利润科目“ 4105” ，利润分配科目“ 4104” ）4、凭证号新增记确定5 、计量单位计量单位值（ “长度” “房屋 -幢” “设备 -台” “数量 -个” “数量-件” “数量-粒” “数量 -套” “数量-条” “运输设备-辆” “重量-公交”）计量单位新增（设置代码、名称（单位） ）6、核算项目客户（新增公司初始客户）部门（新增公司部门名称）7 、辅助资料职员类别设置新增（ “厂部管理人员” “车间管理人员” “销售人员” “车间生产工人” ）8、核算项目职员（新增公司职员信息）9 、仓库新增公司仓库信息物料（新增公司物料信息，例1 ：代码：ks001、名称：运动套装、物料属性：自制、计量单位：数量套、默认仓库：成品仓、计价方式：加权平均法、单价精度：4 、库存科目代码：库存商品（ 1405） 、销售收入科目代码：主营业务收入（6001）。例2:代码：XF001、名称：纽扣、规格型号：10mm、物料属性：外购、计量单位组：数量粒、默认仓库：辅料仓、计价方式：加权平均法、单价精度：4 、存货科目代码：原材料（1403） 、销售收入科目代码：其他业务收入（ 6051） 、销售成本科目代码：其他业务成本（ 6401） ）10、供应商（新增公司初始供应商名称及信息）4、 基础设置用户管理新建用户 （刘芬， 用户组 “系统管理员组”全选“添加”确定）5、 基础设置会计科目管理新增（ “库存现金”加“ 1001.01人民币” 、 “银行存款”加 “工商” 、 “其他应收款”加“通达机械” “代垫员工社保” 、 “原材料”加“主料” “辅料” 、 “周转材料”加“包装物” 、 “固定资产”加“房屋及建筑物” “生产设备” “办公设备” “运输设备”、 “累计折旧”加“固定资产减值准备” “固定资产” 、 “应交税费”加“未交增值税” “应交城建税” “应交教育税及附加” “应交地方教育税附加” “应交水利建设基金” “应交个人所得税” “应交企业所得税” “应交增值税”下加“进项税额” “转出未缴增值税” “抵 2 页脚内容页眉内容减税额”“转出多缴增值税” “销项税额” “进项税额转出”、“其他应 付款”加“代垫员工社保费”及（公司其他应付款的二级科目） “实 收资本”加（公司投资人）“利润分配”加“未分配利润”、“生产成 本”加“直接人工” “制造费用”、“制造费用”加“折旧” “职工薪酬”“办公费”“租赁费”“水电费”、“销售费用”除和“制造费用”下的 明细二级科目相同外另添加“差旅费” “汽车费用”、“管理费用”除 与“销售费用”下加的明细二级科目相同外另添加“通讯费”、“财务 费用”加“利息支出” “银行手续费” “利息收入”注意：”应收账款” “预收账款”添加“核选项目”“客户”、“应付账款”“预付账款” 添加“核算项目” “供应商”、“其他应收款”二级科目“职员”添加“核算项目” “职员”、“制造费用” “销售费用” “管理费用”下的所 有二级科目都添加“核算项目” “部门”、“应交税费”下的所有三级 明细科目“进项税额”余额方向“借方”、“转出未缴增值税”余额方 向“借方”、“抵免税额”方向“借方”、“累计折旧”“资产价值准备” 下的二级科目方向“借方”）六、因会计科目的修改，需返回“核算项目”“物料”把所有主料或者辅料的“存货科目代码”进行修改。七、初始化一科目初始数据（输入公司初始数据）一存货初始数据（输 入公司初始数据）一固定资产初始数据（“资产类别”新增“房屋及 建筑物” 20年、“生产设备1” 10年、“生产设备2” 8年、“办公设 备” 5年、“运输设备” 5年）一应收应付的初始数据（输入公司应收 应付的初始数据）一启用财务系统一启用业务系统。八、 用 “刘芬” 登入， 进行账务处理， 输入凭证是因在 “查看” “选项”里设置“借贷自动平衡” “自动携带上调分录信息 -摘要”1 、采购业务在“采购管理”采购订单（保存并审核）采购入库（保存并审核）采购发票（保存并审核）存货核算生成凭证2、销售业务在“销售管理”销售订单（保存并审核）销售发票（保存并审核）单据下推“销售出库单” （保存并审核）存货核算生成凭证选项修改凭证模版生成凭证3、如在采购业务中含运费可抵免扣的税费，则在采购发票中应该把税率先删除在分权税费,并不做 “采购订单” ， 直接做 “采购订单” ，单价要输含运费的成本，在单据下推，生成发票（采购发票中除了更改税额外，还需查看单价是否要更改，也需输含运费的单价）4 、购入固定资产， “固定资产”固定资产增加（输入固定资产信息）凭证观管理按单完善凭证5 、 对于 “应付账款” 的操作， “应收应付” 付款单 （保存并审核）生成凭证选项（设置凭证模版）模版6 、计提折旧。 “固定资产”“计提折旧”7 、销售业务同时收回“应收账款”， “应收应付”收款单（保存并审核）生成凭证选项（修改凭证模版）按单根据完善的记账凭证完善凭证内容“销售管理”销售订单（保存并审核）销售发票（保存并审核）单据下推生成出库单（保存并审核）8 、生产领料“生产管理” （做生产任务单，输入产品代码，生产数量，计划用量（根据材料出库单填） ）“仓存管理” （做“生产领料”输入“发料仓库”和查看或修改“单价” ）“存货核算”点击“存货出库核算”生成凭证（如无法生成凭证可新增手工调整）9 、计提工资“工资管理”类别管理（新建例： “员工工资”并点选）部门（引入全选导入）职员（引入全选导入）项目设置（把需要的项目重设为“实数”并新增要用的项目）公式设置（新增公式名称，例：“员工工资”应发合计=基本工资+奖金-缺勤工资 +职务津贴 扣款合计=代扣个人人所得税+代扣社保税实发工资=应发合计 -扣款合计计税项目=应发合计-代扣社保费“计提三费”应发合计=计提三费一工资录入（增加“员工工资”（过滤名称）计算公式（点选“员工工资” ）工资项目（选择需要的项目）排序（按工资表的项目排序）确定在增加“计提三费” 的过滤名称计算公式 （点选 “计提三费” ） 工资项目 （选择需要的项目）排序确定选“员工工资”并进入输入工资初始值数据（若有工资数据Excel表，可直接导入数据“引入”一源文件，选择文件并在对话框最下端选 “职员代码” “ 职员姓名” ， 数据关系表：选源文件字段和目标文件字段执行引入） 计提三费表同上 “所得税计算” （编辑改成 “员工工资” ） 确定进入设置 （新增 “代扣个税” ）税率类别 （新增 “七级税率” 输入工资七级税率） 税率项目 （名称、 计税项目、 所得税项目： 计税项目， 属性， 增顶） 所得计算 （默认）所得期间，1-12-币别：人民币基本扣除：3500）退出“工资录入” （点“区选”选到“扣个人所得税”再点“所得税”保存并退出）“工资计算”“费用分配” （新增“集体奔月工资”并按部门点选相应项目）保存并退出，选中“计提本月工资”生成凭证，退出“财务处理”凭证管理里查看生成的凭证并修改（计提工资时在费用分配里的工资项目选 “应发合计” ， 计提社保时选 “计提三费”若是员工的信息输入有误，需在职员变动中更改）10、结转制造费用， “财务处理”自动转帐（新增名称；结转制造费用 转账期间； 1-12 方向；自动判定装入方向；借方；转入 贷方；按比例转出借方发生额要点选；包含本期未过账凭证）保存并退出，生成凭证。11、产品入库（结转本月自制产品入库） “仓存管理”产品入库（输入本月自制产品的单价信息）存货核算生成凭证12、结转销售出库成本， “存货核算”存货出库核算生产凭证（销售出库现销）13、结转本月损益，先重新登入，审核和过账所有凭证，再在“账务处理”结转损益九、出报表6 页脚内容