（BT-CW-103）财务管理中心报销业务程序.docx

编号：BT-CW-103版 本 号A财务管理中心报销业务程序修改次第00页次/总页数5/5财务管理中心报销业务程序受控状态：_受控_发放编号：_生效日期：_2007-04-02_版本/修改次第更改页次/章节编制审核批准生效日期1目的为加强公司的报销业务管理，完善公司的财务管理职能。2适用范围适用于集团公司，各控股（子）公司、项目公司。3定义4职责3.13.2明确集团公司、控股（子）公司、项目公司报销业务流程。加强集团公司、控股（子）公司、项目公司报销业务管理。5程序4.14.1.14.1.24.24.2.14.2.24.34.3.14.3.24.3.34.3.44.4借款单审批报销经办人一般业务借款需经财务管理中心主任审批，重要事项需经财务总监审批，重大事项需经董事局主席审批。现金出纳根据审批后借款单支付借款。费用报销单报销经办人在业务办理结束后，及时整理出费用报销单。报销经办人找领导审批。审批财务管理中心主任审核，审核发票是否合法、合规。部门经理审核，审核所办业务是否与事实相符，并控制本部门费用预算。分管经理审批，并对其分管的部门费用预算控制情况负责。董事局主席审批，超过授权标准的重大事项，需要董事局主席审批。费用报销报销经办人在领导签字审批后，到现金出纳处报销或冲帐。6记录借款单（BT-CW-301）、支票领用单（BT-CW-302）、费用报销单（BT-CW-303）、交通费报销单（BT-CW-304）、差旅费报销单（BT-CW-305）7支持文件报销管理细则（BT-CW-212）8附录财务管理中心报销业务流程图