【工作总结】20XX年财务部半年度总结范文[1].docx

第 1 页 20XX 年财务部半年度总结范文1 特征码 IeepfVdGEbcvfZPcjylr 一、上半年度主要财务工作开展情况 上半年度，财务部的工作重心主要集中在上年度财务决算、 所得税清算、本年度财务预算安排和在建工程资金运营管理等 方面，重点做了以下几项工作 1、运用公司本部信用优势，发挥资金中心调控作用，保障 公司整体经营秩序的稳定。 由于国家货币政策的变化和公司总体经营规模的快速膨胀， 公司直营项目及所属企业的资金供求矛盾更加突出。在公司领 导的统一组织协调下，财务部利用多年来所积聚的信用优势和 资金中心的调控平台，有效缓解紧张的资金供给链。 在资金管理方面，所采取的主要措施包括：一是，加大公 司直营在建项目的资金拨付力度和速度，除外三项目略有节余 外，其他工程均按技经原则和资金预算，及时分配和支付工程 预收款和进度款;二是，采取委贷和担保等方式，解决上电二公 司、上电机械厂和上电建筑公司等单位贷款到期偿付和续借工 作;三是，追加和新增综合授信额度，为华东送变电公司、上电 一公司等子公司提供综合授信担保，减少子公司各类保函出具 的资金占用量;四是，统筹考虑上电二公司、上电一公司等单位 第 2 页 大型施工机具增置的资金需求;五是，为上电建筑公司等单位提 供贷款担保，适度扩大短期借款规模，补充经营活动现金流入 量;六是，缓收上级管理费，减轻所属子公司的资金压力。 通过以上这些财务手段的实施，基本保障了公司及所属单 位经营秩序的稳定。但从目前所掌握的情况看，货币紧缩政策 对业主履行合同约定的正常工程预付款和进度款也产生影响， 各单位应收账款有所增长，而下游的劳务供应商和材料供应商 赊销工作难度加大，接下来的资金管理工作还将面临更为严峻 的考验。 2、围绕公司年度经营目标，制定和下达年度财务预算，持 续推进全面预算管理工作。 根据公司年度工作会议中提出的“精细化管理”要求，以 及国家电网公司下发预算编制模型说明的有关规定，结合 公司年度总体经营目标，财务部组织所属子公司编制了财务预 算，并行文下达了年度主要财务预算考核指标。 3、持续改进和提高资产质量，协同解决大型施工机具增置 资金需求，做好产权登记管理工作。 上半年度，财务部根据公司施工机械落实会议的决议，按 照年初新增固定资产的预算安排，组织实施和拨付了 3000 万元 专款购置大型施工机械的款项，并协调解决已交付使用超重设 备的尾款，进一步增强和改善所属企业的施工能力和资产质量。 此外，在产权管理中，按照国家电网公司的要求，做好产权登 第 3 页 记工作。该项工作的组织实施有别于以往年度， 一是，国家电 网公司递延资本级次，直接审定上海电建及所属企业的产权资 料;二是，产权信息资料要求十分详荆目前，该项工作已经通过 国网公司的审核，但仍有包括建筑公司下属的宏程公司、上电 二公司的闵行分公司等单位的基础信息和产权关系需要进一步 清理和明确。 4、组织的财务决算，做好新旧会计准则的衔接工作，完善 财务会计信息系统资料。 上半年度，财务部根据国家电网公司和华东电网公司年度 决算工作的要求，组织开展了财务决算，结合上年度经营目标， 从整体上进行利益协同，并于六月份召开了决算总结表彰会， 对年度决算工作的先进集体和个人进行了表彰。此外，按照财 政部实施新企业会计准则的要求，规范和统一了本系统的会计 科目体系，做好新旧会计的衔接工作。在日常核算管理中，重 点探讨针对公司陈家港项目、海外印尼项目等新管理模式下的 财务管理与会计核算的方法。在赋予承建单位经营自主权的同 时，本部财务履行合同主体的责任义务，做好有效衔接工作， 保障经营过程在控。同时，在完成决算工作后，完善了财务管 理信息系统，并根据总经理办公会的要求，将年度财务报表信 息资料加入 oa 系统中报表管理系统，预算类资料正在整理之中。 5、其他专项财务工作的进展情况 第 4 页 、税收管理方面：所得税清算工作已经完成，过程有点 曲折，结果比较满意;12 万元个人所得税申报工作，在规定申 报时间内全部完成;公司直营项目营业税代扣代缴证明出具，因 税务属地化后月度申报额度限定等因素的制约，已积聚了一定 的量，目前正与税收管理机关沟通和协商之中。 、专项审计工作：国家审计署南京特派办对上海电力行 业项目投资审计，延伸到上海电建本部及所属部分企业。财务 部和审计部门一起，做好相关的迎审接待和配合工作。目前， 该审计小组已完成对公司本部、上电一公司和上电二公司的审 前调查工作。 、队伍建设工作：今年是公司实施新企业会计准则的第 一年，核算业务培训工作重心将由上年度的业务骨干重点培训， 转到全部从业人员的普及教育上来。根据华东部财 7 号文的要 求，抽调了 27 名同志参加华东电网组织的“企业会计核算办法 和企业所得税法调考活动”的培训，做好和组织会 会计证复检的继续教育准备工作，将于 7 月 1 日始实施。 二、三季度财务工作的安排 根据财务工作的特点和部分未尽事项的情况，三季度重点 第 5 页 做好以下几项工作 1、开展年中经营工作盘点，做好经济活动分析工作。 三季度，财务部将根据公司经营管理工作的安排，对所属 企业上半年度的财务预算执行情况，以及各单位财务状况进行 盘点，收集相关经营数据， 开展上半年度的经济活动分析，客 观评价各单位上半年的经营形势，找出经营过程中存在的问题， 制定相应的应对策略，实施相关的财务手段。 2、编制三季度资金预算安排，并组织实施。 上半年度财务状况反映，公司下半年度及未来一段时间内， 资金供求矛盾很难逆转，资金管理工作仍将面临严峻挑战。三 季度财务部将按照安全性、流动性、收益性的序时原则，合理 安排资金预算，充分发挥好资金调控平台的作用，优先平衡公 司直营项目的资金供给，综合保障所属企业的经营秩序。 3、加强与税务主管部门沟通，解决相关事宜。 当前，公司异地施工项目增多，管理模式也有所变化，企 业应税管理方面遇到了一些新的情况。三季度，财务部将进一 步增强与经营所在地税务机关信项目所在地的税务部门沟通， 解决和协调有关应税事项，着手解决营业税代扣代缴证明出具 问题。 4、加强政策研究，推进制度配套建设。 随着企业经营形势的变化，公司实施了一些新的管理模式， 但相关的配套制度尚未形成。三季度，财务部将重点研讨和制 第 6 页 定陈家港、浦田、印尼等项目的有关财务制度和核算方法，充 分利用好有限的财务资源，保障经营过程的在控。