小肥羊北京分公司所辖店面审批权限制度(DOC9页).doc

小肥羊北京分公司所辖店面审批权限制度（草稿）为加强各分店财务管理，规范财务行为，明确各岗位权限职责，强化店面内部控制，特制订本制度，请各店遵照执行。本制度适用于北京地区各经营期分店。审批原则·················点击直达审批流程·················点击直达审批权限·················点击直达具体事项的流程及权限···········点击直达产品篇 ·················点击直达定价变价新增停售运营篇 ·················点击直达公司统一营销活动店面自主营销活动资产篇 ·················点击直达购置处置费用支出篇···············点击直达费用报销审批流程（经营方面）资金支出审批流程（业务方面）费用报销标准资金篇 ·················点击直达应付供货商货款预付款与总部的往来其他往来备用金人事篇 ·················点击直达. 审批原则：先申请后审批先审批后报销简化流程提高效率有效控制审批流程：公司各部门初审财务部复审或审批总经理助理审批总经理批准运人工营力程部资部源部审批权限：凡超过 1000 元的执行经理确认后报公司各部门进行审批人力资源部：对店面领班级以上人员的工资异动进行审核对店面新增劳动保险进行审核工程部：单项维修事项在 1000 元以上的进行审核、确定工程部职责分工制度中指定的项目进行审核、确定运营部：对店面运营培训、后厨产品、促销活动等经营项目进行审核财务部：对超过 1000 元不超过 2000 元（含）的进行审批，对超过2000 元的进行复审对其他部门转来的需要进行复审或审批对本部门归口的业务进行审批总经理助理审批：对超过 2000 元但不满 5000 元的进行批准对超过 5000 元（含）的进行审核总经理： 5000 元以上的进行审批具体细项的流程及权限产品篇：主要针对经营产品的定价、变价，对菜品的新增、停售。公司统一行为：总厨制订方案运营经理审核财务复审（测算）总经理批准分配编码店面自主行为：店面制订方案行政总厨审核财务分配编码执行表样：新品销售申请表、菜品变价申请表相关制度：新品销售、产品变价制度运营篇公司统一营销活动：营销策划制订方案运营经理审核财务制订内控等流程总经理批准店面自主营销活动：店面报送活动方案运营经理审核抄送财务实施活动注：店面活动方案包括：活动期间、活动内容、活动目标、活动执行流程、财务操作流程（内控）、活动费用预算等内容。以上产品和经营的批文由运营部存档管理。资产篇购置流程：店面申购运营 / 财务审核权限人员逐一批准物流购买配送验收结账财务经理权限：单价100-500 元或批次 1000 元以上 2000 元以下的申购总经理助理权限：单价500-2000 元或批次 2000 元以上 5000 元以下（含）的申购总经理权限：单价 2000 元以上或批次 5000 元以上的申购执行表样：固定资产购置申请单 、餐具申购表相关制度：低值易耗品、物料用品等物资管理办法、固定资产管理办法、北京分公司固定资产补充管理办法 、北京分公司存货管理补充管理办法处置流程：指对资产的报损、变卖、赠送等行为店面申请（报处理方案）运营/ 财务审核权限人员逐一批准处置总经理权限：单价500 元以上或批次2000 元 ( 含 ) 以上的资产处置总经理助理权限：批次1000 元 ( 含 ) 以上 2000 元以下的资产处置财务经理权限：单价100 元以上或批次 500 元以下的资产处置执行表样：低值易耗品报损申请单 、固定资产报废 （出售）申请单业务便笺（除固定资产和餐具的用此表进行申请）相关制度：低值易耗品、物料用品等物资管理办法、固定资产管理办法、北京分公司固定资产补充管理办法 、北京分公司存货管理补充管理办法费用支出篇1. 费用报销审批流程（经营方面） ：流程：店面申请归口部门审核财务复审副总经理审批总经理批准支付权限：1000 元以上的报分公司批准， 2000 元（含）以下的，财务经理批准， 5000 元（含）以下的，副总经理审批， 5000 元以上的总经理批准。罚款赔偿款除外。罚款赔款：不论金额大小，均报管理归口部门申请， 1000 元（含）以下由财务经理审批， 2000 元（含）以下总经理助理审批， 2000 元以上由总经理批准。批准后方可支付2. 资金支出审批流程（业务方面） ：流程：店面申请财务资金主管审批支付类别明细项目财务审批人费经营性费用工资、日耗费、 物料费、 易耗费、 低耗摊销费、 办公费、 维修费、财务经理卫生费、 招待费（特殊）用报销罚款赔偿款等行政机构罚款、意外赔偿款等财务经理制度约定试制费、电话费、福利费、差旅费资金主管资合同约定费用酒店房租、宿舍房租、服务费、品牌使用费、租摆费、仓储费、资金主管运费、物业费金支出公共资源支出水费、电费、燃费、取暖费资金主管税费税金、政府性费用、教育经费资金主管招待费：包括店面用餐、发放招待券及招待性礼品赠送。任何招待形式在发生招待前以书面形式报公司运营部审核，符合标准的，运营经理批准。如属临时性招待，应以口头形式向运营部经理提出申请，事后一个工作日内补齐手续。3. 费用报销标准：电话费：每月 500 元（不含用小灵通的店面）上网费： 120 元（包月的店面，未包月的另定）交通费：在公司之间往返的路费标准按照综管部制订的标准执行。 打车费每月不超过 100 元。员工餐：期间日常餐标节日餐标淡季4-9 月6个月3.50 元 /天4.00 元 /天旺季10-3 月6个月4.00 元 /天4.50 元 /天如遇法定假日，增加0.5 元 / 天 / 人。节余可顺延 3 个月。员工会餐：店面类型人均消费员工会餐每桌标准旗舰店65 元（含）以上380 元精品店58 元（含）以上61 元350 元普通店58 元以下53 元300 元经济店50 元以下48 元280 元劳保：每月每人8 元。员工餐、员工会餐、劳保制度详见北京经营期店面员工福利政策及管理招待费：每年 10000 元。一季度 4000 元，二季度 2000 元，三季度 3000 元，四季度 1000 元。新开店面或装修店面、注销等事宜另行申请。试制费：试锅费： 70 元/ 月，新品研发原材料费：100 元/ 月，市场调研费： 300 元 / 月差旅费：差旅费开支本着“从实际出发，合理节约，适当维护企业形象”的原则，按出差目的、地区、人员类别、开支项目，分别规定如下：第一、以办理业务为目的的出差规定：（1）住宿费地区一类地区二类地区三类地区标准（人/日）（人 /日）（人/日）职务执行经理300 元260 元180 元会计、前厅经理和厨师长220 元160 元100 元其他人员180 元120 元60 元为了节约费用，两人 (同一性别 )以上出差，住宿可以合住一起，标准就高不就低。出差期间的住宿费按实际过夜数计算报销（ 2）市内交通费地区一类地区二类地区三类地区标准（人/日）（人/日）（人 /日）职务执行经理40 元35 元25 元会计、前厅经理和厨师长30 元25 元20 元其他人员20 元15 元10 元自带车或私车出差的不报销市内交通费。（3）出差补助地区一类地区二类地区三类地区职务标准（人/日）（人/日）（人 /日）执行经理50 元45 元35 元会计、前厅经理和厨师长40 元35 元30 元其他人员30 元25 元20 元补助按日程计算，计头不计尾，出差时间满 24 小时为一天，不足 24 小时的按半天计算，当天往返出差的，除司机按 1 天计算补助外，其他人员均按半天计算补助。出差地接待单位负责解决食宿交通的，不报销任何补助。说明：一类地区：京、沪、深圳、广州。二类地区：各省、自治区首府城市及珠海、厦门、青岛、大连、连云港、宁波、苏州、汕头、海南、北海、津、渝等地区。三类地区：不在上述范围内的其他城市（4）选择交通工具的标准A、副总级以上人员出差，可乘飞机、轮船一等舱、火车软卧，费用据实列支，其他人员出差要乘硬卧。乘飞机、轮船的，飞机票、轮船票以及随票附加的保险费、建设费、订票费可据实报销。B、出差人员遇夜间行车6 小时或白天行车8 小时以上可乘坐硬卧，费用据实报销，如够条件乘坐硬卧而乘坐火车硬座时，可享受当日同次列车硬卧与硬座差额的补助。C、自带车或私车出差的可报销油费、过路费、停车费，费用据实列支。第二、国内参加会议及培训人员差旅费报销规定：经分管领导批准需要外出培训学习的人员，可按此规定执行。（1）参加各种由公司外部单位组织的会议、论坛、研讨和培训， 住宿费、出差补助、市内交通费，按会议标准报销，报销时需提供会议标准文件。会议解决就餐和交通的，公司不予报销任何补助和交通费，如负责解决部分食宿的按半天报销补助；如会议或学习地不解决用餐和交通、住宿的，按“办理业务人员出差规定”执行，并按公司制度规定或领导批准的范围，报销培训费。（2）参加公司股东会、董事会、经营例会和其他由总部统一组织的会议，由总部或分公司已做住宿、用餐、市内交通接送等会议接待安排的，不得报销住宿费、出差补助和市内交通费，如负责解决部分食宿的按半天报销补助。第三、报销程序：（1）出差需借支差旅费时，必须同时递交经分公司分管领导批准的出差申请表，借款额度超过借款人当月工资的报财务经理批准。（3）出差人员回来后必须及时报账，超过1000 元的，报资金主管审批。注意事项：所有出差人员报销差旅费时，往返交通票据要附全，只有单程交通票据的，出差天数需主管领导确认，否则不能给予补助。资金篇：除其他往来外，均由资金主管审批后支付。供货商往来款申请批准后统一支付（合同），财务主管批准。依据合同的，由相关权限人员批准后支付预付账款预付关联方货款的，合理计划用量预付货款，财务主管批后支付往来管理与总部的往来依据财务制度，经财务主管批准后支付其他往来如支付押金、支付员工培训奖金资金管理备用金支出根据财务制度，由财务主管批准后发放补足（一）应付供货商货款：每月指定日期各店需报送应付账款审批表报至财务部，由店面会计执行经理经分公司财务资金主管审批后，在结账日统一支付，逾期不予结款，待下月申请后再予以结款。执行表样：应付账款审批表（二）预付款：总部物流、调味品的预付账款，填写“费用支出审批表” ，注明预付金额明细，需由店面会计执行经理经分公司财务资金主管批准后审批支付。（三）与总部的往来：填写“结算单”，由分公司财务资金主管批准后付款。（四）其他往来：金额在 1000 元（含）以上 2000 元以下的填写“费用支出审批表” ，由财务经理审核后予以支付，超过 2000 元（含 2000 元）的由财务总监审批后支付。（五）备用金：店面日常备用金支出进行统一审核，由直管财务主管审批，次日店面按备用金审批数额提取现金补足库存备用金。未通过审批的，店面出具处理方案报财务备案后进行审批再补足备用金。执行表样：备用金审批表相关制度：资金结算管理办法、资金管理制度补充规定人事篇入职、转正、离职、辞退及工资异动、休假、保险的审批：总经理权限：批准执行经理、配锅师的岗位及薪金异动事项运营部权限：批准前厅主管、副厨师长以上级岗位及薪金异动事项财务部权限：批准会计、出纳、库管的岗位及薪金异动事项工程部权限：审核电工的岗位及薪金异动事项执行表格岗位薪金异动表相关制度人力资源部制订内蒙古小肥羊餐饮连锁有限公司北京餐饮管理分公司二 OO八年一月