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我国监事会的设置与运作（讲稿）管理学院 杨旭各位同学：大家好！在上一节课中，我们重点讲述了监事会的概念和特征，以及监事会设置的国别差异，其中包括德国、日本和美国的一些经验。这节课，我们将在上节课的基础上，介绍我国监事会的设置与运作，以及存在的某些问题。内容不多，但都非常重要。（开始画图）首先我们来看我国监事会的设置与运作当中包含的内容（黑板上写“1、内容”）。我们知道，股东大会是公司的最高权利机关，它由全体股东组成，对公司重大事项进行决策，它的权利之一就是：选举和更换由非职工代表担任的董事会、监事会成员。监事会由股东代表和职工代表组成，监事会对董事会进行监督，董事会负责任免高级管理人员，高管对董事会负责，受监事会、董事会、独立董事的监督。为了了解我国的监事会与其他国家有什么相似和不同之处，首先请大家把课本翻回到第111页，对照上节课中，德国和日本的监事会构成图，找出与我国的相似和不同之处。从几幅图的对比中我们可以看出，我国监事会制度具有一定的特殊性。大体上说，我国的监事会设置与日本的复合结构类似，监事会与董事会是平行的机构（此时用黄色粉笔画圈），这种模式下的董事会同时具有决策职能和执行职能。所以为了避免监督者监督自己，法律规定由股东大会选举监事，对董事和经理进行监督。同时，我国监事会又与日本有所不同，我国公司法不但要求股份公司设立监事会，而且监事会必须有职工代表。职工代表由职工选举，股东代表由股东大会选举，这一点又与德国的监事会有相近之处（红笔画圈）。很明显，我国监事会的设置与运作借鉴了其他国家的经验，但又不是完全的照搬。到这里为止，同学们也许会产生一个疑问这种监事会的构成在现实中究竟可行吗？是否存在一些问题？问题是有的。由于我国的现代监事会制度实行较晚，以及政治、经济体制的特殊性等各方面原因，目前我国监事会确实存在着一些问题。（黑板上写“2、存在的问题”）为了进一步了解我国监事会具体运作当中可能存在的问题，我们一起来看一个案例：案例:三九集团的监事会缘何失效作为全国较为知名的国企，三九集团曾经出现过一次较为严重的公司治理问题。董事长赵新先在2007年6月27日因“国有公司人员滥用职权罪”，被一审判处有期徒刑一年零九个月。其获刑案由是：在2000年决策收购香港昌腾公司股权、进而控股位于深圳龙岗区的梅沙海景高尔夫项目（即三九大龙健康城项目）时，“未作评估、未经集团党委讨论、未报上级审批，未进行可行性论证的情况下，超越职权决定或积极推动涉案股权收购协议的签订、履行，致使三九企业集团遭受重大损失，造成了恶劣的影响”。首先我们可以确定的是，赵新先作为董事长，被判处了“滥用职权罪”，也就是说，他在公司的重大经营决策中出现了越权行为。然而在理论上来说这是不可能发生的，因为即便是董事长也要受到监事会的监督，同时，董事长不可能越过董事会做出不符合公司利益的行为。但是这样的情况在现实中却实实在在地发生了。大家想一想这是为什么？当一个公司在内部治理上出现了问题的时候，为了搞清原因，我们就必须从公司治理的结构中来寻找答案。针对本节课的重点，我们首先来看看：1、 监事会制度是否有效。国企的监事和独立董事基本上都是由大股东国资委委派的，他们无疑代表国资委的意志。既然由他们来监督企业高管，为什么企业高管还会有“失职”或“越权”行为呢？1） 监事会权威性不够。其中的原因又可以分为内部原因和外部原因。A. 内部原因是：监事的素质偏低。统计表明，我国监事的学历大都集中在大专和本科，占到总人数的82%，其中大专学历占到总人数的50%。这相比于公司的董事、经理及其他公司高层管理人员来说是比较低的。限于其教育背景和业务素质普遍较差，所以监事会根本无法担当起监督董事会和管理层的职责。B. 外部原因是：监事会成员身份不独立。这是因为目前我国监事会的组成人员中，监事大多来自公司内部，且多数为控股股东委派。这就造成了监事会在成员身份和行政关系上不能保持独立，其工薪、职位基本上都由管理层决定。造成了公司法等法规赋予监事会的职能无法落实。2)、监事会与独立董事职权的重叠在独立董事代表国资委意志，同时国资委又派出监事的情况下，独立董事和监事的职责难免会发生一方搭另一方监督的“便车”，结果便是谁也不想监督，最终造成监督缺失，独立董事和监事都成了“花瓶”。当然，作为一个大型的国企，出现这样的内部治理问题，原因必定不止是监事会失效这一点。在课后，希望大家能够用心思考，找出其他方面可能存在的问题，例如董事会制度是否真正到位、高管层的任免制度是否合理等等。分析过案例之后，我们再回过头来梳理一遍今天所讲的内容。本节课我们着重讲解了我国监事会的设置与运作以及存在的部分问题。希望大家在课后仔细体会我国监事会与其他国家相比存在的特殊性，以及目前较为突出的一些问题。以上就是今天的全部内容。同学们，再见！