K3基础版培训-供应链篇.ppt

,欢迎您参加 K/3基础版培训课程！,账套管理 系统初始化 财务篇 供应链篇,提 纲,采购管理,采购管理,采购系统的功用： 用以处理材料或商品的采购业务及全程跟踪。具体包括：订货、入库、结算。 使用对象：采购人员、仓管人员、会计人员、主管人员,业务处理,采购系统,外购入库单,采购管理系统,应付款管理系统,仓存管理系统,存货核算系统,采购发票,业务处理,供应商,采购人员,仓管人员,会计,答复报价等,采购处理,接收商品,财务处理,业务流程,系统实现流程,订购,签定合同 （采购订单）,开票 （采购发票）,发货 （外购入库单）,钩稽 （发票、入库单核对）,凭证制作,付款 （付款单）,采购申请 （采购申请单）,入库核算,付款,出纳,所用系统,采购系统,采购系统,采购系统,应付系统,仓存系统,存货核算,入库通知 （收料通知单）,采购价格控制,采购系统,采购业务案例介绍-采购价格管理,案例：LG公司对机箱订货在100个以内，报价为190元，100个以上，报价为170元，最高价格为210元。,操作步骤：系统设置基础资料采购管理供应商供货信息新增,业务处理,采购业务案例介绍-普通采购业务,案例： 1月5日与LG公司签定采购合约，采购鼠标键盘50个，约定不含税单价为50元。 1月6日收到LG公司送来的50个鼠标键盘，当日入原料库。1月7日收到LG公司开出的增值税发票，金额2500元，税额425元。,采购系统,采购业务处理-采购订单,案例：1月5日与LG公司签定采购合约，采购鼠标键盘50个，约定不含税单价为50元。,操作步骤：供应链管理采购管理订单处理采购订单-录入 。,业务处理,采购订单 采购订单是企业采购部门根据各种采购申请单制定，并交给供应商资料作为订货依据的单据。采购订单是采购订货业务工作中非常重要的一个管理方式，通过采购订单可以直接向供应商资料订货并可查询采购订单的收料情况和订单执行状况。此单据用户可以不填制，单据生成后要审核。,采购订单是根据采购申请单制定并提交给供应商的订货单据 采购订单可以手工录入，或通过关联采购申请单、采购合同以及销售订单生成 订单中的单价、折扣可以根据一定规则自动获取 根据采购申请单生成采购订单时，按照供应商供货信息中的供货比例自动进行数量分配,注意要点：,采购系统,采购业务处理-单据审核,案例：主管人员宋超审核所有采购类单据 。,操作步骤：以采购订单的审核为例进行讲解。供应链管理采购管理订单处理采购订单审核/反审核 。,审核是业务系统非常重要的一环，通过审核操作，主管人员可以随时监控业务的开展状况，同时也只有已审核的单据才可以被其他单据关联 。,采购系统,采购业务处理-采购入库,案例：1月6日收到LG公司送来的50个鼠标键盘，当日入原料库。,操作步骤：供应链管理采购管理入库外购入库单-录入 ，按案例数据新增采购入库单 。,业务处理,外购入库单 外购入库单，又称收货单、验收入库单等，是确认货物入库的书面证明，外购入库单也是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证 。,外购入库单，又称收货单、验收入库单等，是确认货物入库的书面证明 表体中的单价按照相应的价格规则进行携带，但当外购入库核算完成后，系统会根据采购发票、费用发票核算出相应的单位入库成本，此入库成本会反写到入库单的单价中 审核后的外购入库单可以在存货核算系统中进行入库核算，确认采购成本 如果是采购退货，则在外购入库单据中选择红字,注意要点：,采购系统,采购业务处理-采购发票,案例：1月7日收到LG公司开出的增值税发票，金额2500元，税额425元。,操作步骤：供应链管理采购管理结算采购发票-录入 ，按案例数据新增采购发票 。,业务处理,采购发票 采购发票是企业采购物料时供应商开据的发票，是财务上非常重要的一种原始单据。采购发票在形式上分为专用和普通两种，它们的区别在于专用发票涉及增值税，而普通发票不涉及，具体选择可以按用户实际情况选择。不管是专用发票还是普通发票也分两种，即蓝字、红字发票，它们的生成方式也有所不同。蓝字发票是真正的采购发票，而红字采购发票则是指退货发票。普通发票在格式上只比专用发票少了几个与增值税有关的项目其他操作相同 。,费用发票是运输单位开给购货单位、加工单位开给来料单位等，据以付款、记账、纳税的依据 多张入库单可对应一张开票，一张入库单也可拆单对应多张发票 如果是采购退货，则在采购发票单据中选择红字,注意要点：,采购系统,采购业务处理-钩稽,案例：会计李林将所有采购发票与对应的外购入库单进行钩稽 。,操作步骤：供应链管理采购管理结算采购发票-钩稽/反钩稽 。选择要钩稽的采购发票和外购入库单，单击【钩稽】，完成钩稽操作 。,如果只收到部分存货，但发票对方全额开具时，发票数量大于外购入库单数量，钩稽前需要在发票序时簿先将该发票进行拆分处理。同样，如果存货全部入库，但只收到部分采购发票，发票数量小于外购入库单数量，钩稽前需要在外购入库单序时簿先将外购入库单进行拆分处理。 已经钩稽的发票可以通过反钩稽取消钩稽操作。,业务处理,钩稽 在企业的采购业务开展过程中，并不是一张发票严格地对应一张入库单，经常可能是一笔采购业务，企业分多次收货入库，而供应商汇总开出一张发票，为了正确核算出每一次采购的成本，需要将每次的采购发票和外购入库单进行钩对。 或者运输途中发生的运费需要由企业承担，也需要将运费发票和入库单进行钩对。 钩稽即是将入库单的数量与发票进行核对，是核算入库成本的依据。,采购发票和外购入库单钩稽的条件是：（1）两者供应商相同，（2）两者单据状态必须是已审核、尚未完全钩稽（即钩稽状态是部分钩稽或未钩稽）；（3）对于受托入库采购方式的单据钩稽时，两者的采购方式必须一致；（4）对于委外加工类型的入库单进行钩稽时，两者的业务类型必须一致；（5）两者都必须是以前期间或当期的单据；（6）两者的物料、辅助属性、本次钩稽数量必须一致； 一张发票可以与多张入库单钩稽，多张发票也可以与一张入库单钩稽，同样，多张发票可以与多张入库单钩稽。,注意要点：,采购系统,采购业务处理-报表查询,案例：供应科张铁需要按供应商查询1月份采购订单的执行情况 。,操作步骤：供应科张铁登录系统，供应链管理采购管理订单处理采购订单-查询 ，按照案例要求修改过滤条件。,回顾:普通采购业务流程图,采购申请单,采购订单,收料通知单,外购入库单,采购发票,其中，蓝色单据在采购系统处理，也是最基本的业务流程。采购申请单、收料通知单可以根据企业需要选择是否使用。 该流程体现的实际业务是：货先到，发票后到，最后付款，同时入库单和发票都在同一个期间入帐，处理相对简单。 需要注意的是：如果发票和入库单不在同一个期间入帐，则仓库帐和财务帐可以存在不一致的情况，为了保证帐实相符，此时需要财务根据入库单进行估价入帐。,付款单,业务处理,采购业务案例介绍-暂估入库,案例： 1月10日与华硕公司签定采购合约，采购主板1000个，约定不含税单价为650元。 1月12日收到华硕公司送来的主板1000个，当日入原料库。发票本月未到。,业务处理,采购业务案例介绍-单先到货后到,案例： 1月11日与华硕公司签定采购合约，采购主板500个，约定不含税单价为680元。 1月12日收到华硕公司开来的发票， 1月20日仓库收到送来的主板500个，当日入原料库。,采购申请单,采购订单,收料通知单,外购入库单,采购发票,付款单,该流程体现的实际业务是：先收到发票后收到商品，最后付款。该种情况下，企业在没有收到订购的货物时一般不会先付款，只有在商品入库后才会办理付款手续。,业务处理,采购业务案例介绍-退货,案例： 1月9日因为质量问题退回LG公司1个鼠标键盘。 1月10日收到LG公司开具的红字采购发票，金额50元，税额8.5元。,红字外购入库单,红字采购发票,退款单,退料通知单,原收料通知单,采购系统,采购业务处理-退库,案例：1月9日因为质量问题退回LG公司1个鼠标键盘。,操作步骤：退货业务采用红字入库单处理。即进入外购入库单后，要先单击工具条中的【红字】按钮 。,采购系统,采购业务处理-红字发票,案例：1月10日收到LG公司开具的红字采购发票，金额50元，税额8.5元。,操作步骤：红字发票的处理与退货相类似。即进入采购发票后，要先单击工具条中的【红字】按钮。,业务处理,采购业务案例介绍-分次收到货物,案例： 1月15日与LG公司签定采购合约，采购鼠标键盘300个，约定不含税单价为40元。 1月16日，7日分别收到LG公司送来的100个，200个鼠标键盘。1月17日收到LG公司开出的增值税发票。,采购申请单,采购订单,收料通知单,外购入库单,采购发票,付款单,外购入库单,。,收料通知单,。,该流程体现的实际业务是：先分次收货，再根据汇总的发票进行付款。注意单据的多次关联操作。,业务处理,采购业务案例介绍-代管物资,案例： 1月30日收到英特尔公司发来的代管物资显示器100台，入代管库。,收料通知单,退料通知单,该流程一般适用有长期业务关系的商家，代为暂时保管商品。代为保管商品时，一般只核算商品的数量，不关注商品的质量或价格。在系统中则是通过虚仓管理来与正常的商品出入库操作进行区分。,业务处理,采购业务案例介绍-受托代销,案例： 1月20日收到受托方英特尔公司发来的显示器100台，单价800元。入代管库。1月25日代销给太和电脑公司显示器60台，单价1200元。月末将未销完的显示器40台退回受托方。,收料通知单,外购入库单,采购发票,付款单,销售出库单,销售发票,收款单,退料通知单,该流程体现的实际业务是：收到代销商品时，先放入代管仓。根据实际销售的数量情况，先做同样数量的采购入库，同时再做销售出库，未销售完成的商品退回给受托方。,销售管理,销售管理,销售系统的功用： 用以处理商品的销售业务及全程跟踪。具体包括：签定合同、发货、结算。 使用对象：销售人员、仓管人员、会计人员、主管人员,业务处理,销售系统,销售出库单,销售管理系统,应收款管理系统,仓存管理系统,存货核算系统,销售发票,业务处理,客户,销售人员,仓管人员,会计,咨询产品、价格,销售处理,发出商品,财务处理,业务流程,收款,出纳,销售系统,销售系统,销售系统,应收系统,仓存系统,存货核算,所用系统,系统实现流程,订购,签定合同 （销售订单）,开票 （销售发票）,发货 （销售出库单）,钩稽 （发票、出库单核对）,凭证制作,收款 （收款单）,报价 （报价单）,出库核算,通知仓库发货 （发货通知单）,业务处理,销售业务案例介绍-信用管理,案例： 百甲网络公司的信用等级是A级,信用额度是30000元。,业务处理,销售业务案例介绍-普通销售业务,案例：,1月25日太和电脑公司订购4套商用电脑，销售价7000元 。 1月27日发货给太和电脑公司，4套商用电脑。 1月27日开出增值税发票给太和电脑公司，数量4套，含税单价7000元 。,销售系统,销售报价管理,案例：太和电脑公司订购商用电脑，如果订货在10套以内，报价为7000元，如果订货在11-50套内，报价为6500元，如果订货在51套以上，报价为6000元 。,操作步骤：供应链管理销售管理报价销售报价单-手工录入 。,业务处理,销售报价单 销售报价单是销售部门根据企业销售政策、价格资料等，向客户提出的产品标准价格，销售报价单是与客户签定销售合同的基准。,报价单可以手工录入，也可以从价格资料查询录入。 单据中的单价指当前产品向当前客户的不含税报价。 销售报价单通过下推式可以关联生成销售订单。,注意要点：,销售系统,销售业务处理-销售订单,案例：1月25日太和电脑公司订购4套商用电脑，销售价7000元 。,操作步骤：供应链管理销售管理订单处理销售订单-录入 。,业务处理,销售订单 销售订单是客户资料根据销售报价单制定并提交给销售部门的订货单。,销售订单是客户根据销售报价单制定并提交给销售部门的订货单据 销售订单可以通过手工录入、合同确认、销售报价单关联、购货分支机构的采购订单或内部订单转换（集团分销业务）等多途径生成。 订单中的交货日期是客户要求的到货日期。系统会自动根据交货日期-运输提前期计算出商品的发货日期（即建议交货日期） 系统还提供销售订单缺货预警功能。首先在系统设置系统设置销售管理系统设置销售系统选项中设置“启用缺货预警”选项和“缺货预警参数设置”选项，则系统在销售订单保存时会比较可供出库数量（即销售可用量）和当前订单数量以判断是否缺货、并提供预警功能,注意要点：,销售系统,销售业务处理-单据审核,案例：主管人员宋超审核所有销售类单据 。,操作步骤：以销售订单的审核为例进行讲解。选择【销售管理】 【销售订单序时簿】，在序时簿窗口，单击【审核】即完成销售订单 的审核操作。,审核是业务系统非常重要的一环，通过审核操作，主管人员可以随时监控业务的开展状况，同时也只有已审核的单据才可以被其他单据关联 。,销售系统,销售业务处理-销售出库,案例：1月27日发货给太和电脑公司，4套商用电脑。,操作步骤：供应链管理销售管理出库销售出库-录入 。,业务处理,销售出库单 销售出库单，又称发货库单，是确认产品出库的书面证明，是处理包括日常销售、委托代销、分期收款等各种形式的销售出库业务的单据。,销售出库单，又称发货库单，是确认产品出库的书面证明，是处理包括日常销售、委托代销、分期收款等各种形式的销售出库业务的单据 销售出库单可以根据销售订单或发货通知单关联生成 表体中的单价指的是产品的销售成本，而不是销售价。系统自动计算存货的出库成本，因此用户不需录入销售出库单中的单价和金额 审核后的销售出库单可以在存货核算系统中进行出库核算，确认销售成本 如果是销售退货，则在销售出库单单据中选择红字,注意要点：,销售系统,销售业务处理-销售发票,案例：1月27日开出增值税发票给太和电脑公司，数量4套，含税单价7000元 。,操作步骤：供应链管理销售管理结算销售发票-录入,业务处理,销售发票 发票是企业出货时开给客户的出货证明，上面记载货物名称、单价、数量、总价、税额等资料。,销售发票是企业销售产品时开具的发票，是财务上非常重要的一种原始单据，销售发票是供需链的重要信息中心之一，是联系财务、业务系统的重要桥梁 专用发票是指增值税专用发票，专用发票上记载所收取的销项税额抵扣采购增值税专用发票上记载的购入货物已支付的税额，普通发票是指除了专用发票之外的发票或其它收购价凭证 多张出库单可汇总开票，一张出库单也可拆单生成多张发票 如果是销售退货，则在销售发票单据中选择红字 销售发票可以根据销售订单或销售出库单关联生成 折扣信息及价格资料也能在销售订单里自动带出 传递到应收款子系统中的发票，不能在应收款系统中生成凭证，只能在存货核算系统中做 销售发票审核实际上是销售发票和销售出库单的核对,注意要点：,销售系统,销售业务处理-钩稽,案例：会计李林将所有销售发票与对应的销售出库单进行钩稽 。,操作步骤：供应链管理销售管理结算销售发票-钩稽/反钩稽 。 选择要钩稽的销售发票和销售出库单，单击【钩稽】，完成钩稽操作 。,一张销售发票可以与多张销售出库单钩稽，多张发票也可以与一张销售出库单钩稽，同样，多张销售发票可以与多张销售出库单钩稽。 如果只发出部分商品，但发票全额开给对方时，发票数量大于销售出库单数量，钩稽前需要在发票序时簿先将该发票进行拆分处理。同样，如果商品全部出库，但只开出部分销售发票，发票数量小于销售出库单数量，钩稽前需要在销售出库单序时簿先将销售出库单进行拆分处理。 已经钩稽的发票可以通过反钩稽取消钩稽操作。,业务处理,钩稽 在企业的销售业务开展过程中，并不是一张发票严格地对应一张出库单，经常可能是一笔销售业务，由于货源紧张，企业分多次出库，而汇总开出一张销售发票；或者是由于老客户要求分期付款的要求，仓库一次出库，而财务人员分次开出销售发票。 为了正确核算出每一次销售的毛利，需要将每次的销售发票和销售出库单进行钩对。钩稽即是将出库单与销售发票的数量进行核对，主要作用是进行收入和成本的匹配确认，据以进行销售利润分析。,销售发票可以进行钩稽的条件有：1、当期或以前期间的销售发票；2、发票必须为已业务审核、未完全钩稽的发票；3、钩稽人必须具有销售发票的钩稽权限。 一张销售发票可以与多张销售出库单钩稽，多张发票也可以与一张销售出库单钩稽，同样，多张销售发票可以与多张销售出库单钩稽。 两者钩稽的判断条件包括：1、客户必须一致；2、销售方式的判断：分期收款销售、委托代销、受托代销、零售的发票必须和相同销售方式的出库单钩稽，现销和赊销两种方式之间可以混合钩稽。3、单据状态必须是已审核且未完全钩稽（即钩稽状态是未钩稽或者是部分钩稽）；4、两者单据日期必须为以前期间或当期；5、两者的物料、辅助属性以及钩稽数量必须一致。,注意要点：,回顾:普通销售业务流程图,销售报价单,销售订单,发货通知单,销售出库单,销售发票,收款单,其中，蓝色单据在销售系统处理，也是最基本的业务流程。销售报价单、发货通知单可以根据企业需要选择是否使用。 该流程体现的实际业务是：先发货后开发票，最后收款。一般适用于有长期业务关系的赊销客户的销售，通常由销售部门先通知仓库发货，然后再由财务部门开具销售发票。,业务处理,销售业务案例介绍-先开票后发货,该流程体现的实际业务是：先开发票后发货，最后收款。该种情况下，财务的监控一般比较严格，仓库商品的出库必须是财务人员已经开具了销售发票才可。该流程还能方便财务人员进行应收帐款的控制，避免销售人员为了完成业绩指标而带来的负面效果。,销售报价单,销售订单,发货通知单,销售出库单,销售发票,收款单,业务处理,销售业务案例介绍-退货,案例： 1月28日因为质量问题收到太和电脑公司退回的1套商用电脑， 1月28日开出红字增值税发票给太和电脑公司，数量1套，含税单价7000元,红字销售出库单,红字销售发票,退款单,退货通知单,原发货通知单,销售系统,销售业务处理-退货,案例：1月28日因为质量问题收到太和电脑公司退回的1套商用电脑 。,操作步骤：退货业务采用红字销售出库单处理。即进入销售出库单后，要先单击工具条中的【红字】按钮。红字销售出库单可以关联蓝字销售出库单等多种单据类型，如果不关联，直接录入，则进行存货出库核算时，必须先在无单价单据序时簿中先确定红字销售出库单的单价。,销售系统,销售业务处理-红字发票,案例：1月28日开出红字增值税发票给太和电脑公司，数量1套，含税单价7000元 。,操作步骤：红字发票的处理与退货相类似。即进入销售发票后，要先单击工具条中的【红字】按钮。,业务处理,销售业务案例介绍-分期发货销售,该流程体现的实际业务是：先分次发货，再统一开发票，最后收款。一般适用于客户要货比较急，而企业存货不足，需要分批发送的情况。,销售报价单,销售订单,发货通知单,销售出库单,销售发票,收款单,销售出库单,。,业务处理,销售业务案例介绍-分期收款销售,该流程体现的实际业务是：先发货，再分期开票、收款。该种方式下，销售出库时，先由产成品转入分期收款发出商品。钩稽时，将出库单拆分和发票进行核销。,销售报价单,销售订单,发货通知单,销售出库单,销售发票,收款单,销售出库单,。,仓存管理,仓存管理,仓存系统的功用： 用以处理材料或商品的收发业务及盘点等特殊业务。具体包括：入库、出库、调拨、盘点等。 使用对象：仓管人员、主管人员,业务处理,仓存系统,销售出库单,仓存管理系统,采购管理系统,销售管理系统,存货核算系统,外购入库单,业务处理,仓存业务介绍,1、入库业务 外购入库 产品入库 其他入库,2、出库业务 生产领料 销售出库 其他出库,3、调拨业务,4、受托加工,5、库存盘点,仓存系统,仓存业务处理-产品入库,案例：1月20日收到生产科送来的10套商用电脑，当日入成品库。,操作步骤：供应链管理仓存管理验收入库产品入库-录入 ， 新增产品入库单。,注意要点： 单位成本由“存货核算”系统提供,仓存系统,仓存业务处理-生产领料,案例：1月20日张铁领用5块CPU，5片主板，5个鼠标键盘，5台显示器，5套机箱供生产科使用 。,操作步骤：供应链管理仓存管理领料发货生产领料-录入 ， 新增领料单。,注意要点： 不同仓库的物料不能制作在同一张领料单上,仓存系统,仓存业务处理-调拨,案例：1月20日发现商用电脑一套由于主板有问题，需要由成品库调入原料库进行拆分处理 。,操作步骤：供应链管理仓存管理仓库调拨调拨单-录入 ， 新增调拨单。,注意要点： -出仓与入仓 -只作数量在仓库间的变动 -不计价处理,业务处理,仓存业务案例介绍-受托加工,受托生产任务单,生产领料单,销售发票,收款单,受托加工领料单,销售订单,受托加工材料入库单,产品入库,销售出库单,仓存系统,仓存业务处理-盘点,备份账存数据,打印盘点表,编制盘点报告,生成盘盈盘亏单据,录入盘点数据,仓存系统,仓存业务处理-盘点,案例：企业于2005-1-31日进行仓库盘点，发现实际库存CPU比账面多30个，主板比账面少10个。,操作步骤一：供应链管理仓存管理盘点作业备份账存数据 。 操作步骤二：供应链管理仓存管理盘点作业打印盘点表 。 操作步骤三：供应链管理仓存管理盘点作业录入盘点数据 。 操作步骤四：供应链管理仓存管理盘点作业编制盘点报告表 。 操作步骤五：点击物料盘点报告单左上角的【出单】自动生成盘盈盘亏单，打开仓存管理库存调整盘亏毁损-查询/盘盈入库-查询，对盘亏盘盈单据审核，即可使账存数与库存数一致 。,存货核算,存货核算,存货核算的含义： 指进销存过程的财务处理。具体包括：入库成本、出库成本、制作记账凭证。 使用对象：财务人员、主管人员,业务处理,存货核算系统,外购入库单,采购发票,钩稽,外购入库核算,外购入库单,估价入帐核算,发票未到,产品入库单,自制入库核算,其他入库单,其他入库核算,生 成 记 帐 凭 证,生产领料,盘盈入库等,无单价单据入库核算,其他出库,销售出库,销售发票,钩稽,出库核算,帐 务 处 理,存货核算系统,入库核算 -外购入库核算,操作步骤一：供应链管理存货核算入库核算外购入库核算过滤条件选择“全部”“核算”菜单费用分配方式：按金额分配用Shift键选择中山电机的单据点“分配”按钮 。 操作步骤二：单击【核算】 ，进行外购入库核算。 操作步骤二：核算成功后，系统将采购发票上的单价、金额返填到采购入库单，保持采购成本一致性。选择【对应入库单】，查询入库核算的结果。,存货核算系统,入库核算 -估价入帐核算,操作步骤：供应链管理存货核算入库核算存货估价入账过滤条件选择“全部”确定暂估入库物料成本，要将入库单据打开直接输入成本。,存货核算系统,入库核算 -自制入库核算,操作步骤：供应链管理存货核算入库核算自制入库核算过滤条件选择“产品入库（计划成本部分）”或者“盘盈入库（计划成本部分）”手工录入单位成本点“核算”按钮 。,存货核算系统,出库核算,操作步骤：供应链管理存货核算出库核算材料出库核算结转本期所有物料完成,注意要点： 进行出库成本核算前必须先确认入库单是否已记帐 先进行不确定单价核算和红字出库核算，再结转发出存货成本 先结转原材料后结转产品销售成本,存货核算系统,凭证管理-模板制作,操作步骤：供应链管理存货核算凭证管理凭证模板新增保存 。,存货核算系统,凭证管理-生成凭证,操作步骤：供应链管理存货核算凭证管理生成凭证选择“外购入库”过滤条件选择“全部”按Shift键可选择多张单据同时生成凭证 。,注意要点： 生成凭证错误的常见原因主要有 找不到科目，应采取的措施是补录科目或调整科目来源； 科目不是最明细凭证借贷不平，一般是因为金额来源设置不正确； 或单据上数据为零取不到核算项目，此时应对科目进行调整； 凭证不能保存，原因是业务系统当前会计期间小于账务系统的当前会计期间。,存货核算系统,与总帐对帐,注意要点： 仓存与总账存在差异的原因很多，下面列出一些常见及主要的原因： 1、在总账系统直接录入了存货类科目代码的凭证，造成总账有记录，而业务系统没有的情况。 2、业务系统仓存单据未生成凭证，造成业务系统有记录总账系统无的情况。 3、凭证模板设置不正确，存货收发未与存货科目借贷相对应。 4、业务系统生成的凭证没有审核并过账。 5、暂估冲回后未继续暂估或生成外购入库凭证。,存货核算系统,期末结帐,期末结账指将本期的所有数据加计发生额并结转到下一期，包括结存数量、结存金额。,注意要点： 期末结账后，以前期间的数据不能再进行更改，用户一定要仔细进行，如果本期还有未处理的出入库单据，则结账会失败。 如需反结帐，可以通过快捷键Ctrl+f12进行。,