出纳员岗位作业指导书.doc

出纳员作业指导书 版本/修改状态：A/0第一章 职位说明书第一节 岗位职责职位名称：分公司出纳员直接隶属：分公司财务部经理直接下属：无协调部门：分公司采购部、生产部、储运部、人事行政部 岗位描述：按照公司规定审核监督，负责公司经济活动中发生的款项收、支工作。 岗位职责： 1、办理现金收支业务，报销时原始凭证要符合公司规定（要有经办人、接收人、采购部经理、价管员、品控部经理、分公司总经理签字）报销。 2、办理银行结算业务，签发支票及汇款内容做到填写正确无误，及时取回票据、银行对帐单。 3、登记现金日记帐、银行存款日记帐，做到日清月结，做到帐款相符。 4、每日不定时的核对库存现金与帐目，必须做到账实相符，保管好库存现金，保证安全不丢失。 5、及时装订收、付款凭证，保管空白发票、收据。 6、按时向部门经理提供各种报表，如现金、银行存款周报表、月末银行余额调节表等。 7、负责随时核对银行对账单，发现问题，及时处理。 第二节 主要权利 1、对不符合报销规定的原始凭证，有拒付权。2、对不符合审批程序的款项，有权拒付支票与现金。 第二章 常规业务工作内容1、根据集团总部随时转来的付款请示单，按公司财务规定进行审核，对符合标准的单据填写电汇凭证、填写支票，经部门经理审批，对集团总部办理付款手续，填制付款凭证，银行回联凭证。2、根据分公司随时提供的各类付款请示单，按公司核销报批程序、职责权限审核无误后，交部门经理审批同意后，填写电汇凭证，办理付款业务。3、随时集团总部、销售公司、分公司各部门的付款需求进行常规审核后，付款报销。4、随时登记现金、银行帐。5、每天盘点现金库存，核对现金、银行帐目是否正确。6、随时对分公司储运部计算、价管员核算的运费进行审核，合同车运费按储运部、价管员填写的首次付款金额、结算金额分期付款（一般首次付款为出车日期、结算付款为出车当月月末；每期付款按全部运费的50%）。7、随时对到帐款项与银行查对。8、每周六12：00前填报银行存款表、现金周报表交于本部门综合会计。9、每月10日预交3万元分公司生产单位的电费，索要增值税发票、用户卡，并将用户卡交付生产单位安装使用。10、每月15-16日和部门其他人员一起发放上月管理人员及各车间工人工资。第三章 其他常规工作第一节 卫生清理工作 1、提前十分钟到岗，清理办公室室内卫生。 2、负责办公室地面、墙壁、窗、门、桌椅、文件柜等设施的清洁。 第二节 办公设备开机准备工作1、接通计算机电源。2、接通传真机电源。 3、打印机使用时方可开机。 第三节 整理呈报材料 准备整理好上级领导所需各种凭证及报表材料，夹在文件夹内，呈报上级领导。第四节 接收传真、电话 及时接听电话，按电话内容给予解答、回绝或转报，需要转报的电话内容直接填写在待办单上。 注意事项：遵守保密制度，不可随意透露传真内容。第五节 资料查阅 1、依据财务制度规定，确定资料（凭证）需求部门是否在可提供范围内。 2、找出所需资料（凭证），通知需求部门查看。 3、所有财务资料（凭证）非本部门经理同意不得外借。 4、财务资料只能就地查阅，不得离开资料保管室。 第六节 填写待办单及工作总结1、随时记录待办事项，经常查看待办事项，排列好各事项工作顺序，一个工作日的工作完成后，要认真进行总结，并制定次日工作计划，填写待办单。上一个工作日的待办事项未完成，应誊写到次日待办单上。2、将当日工作项目记录，做出总结。第七节 安全检查 1、下班后关闭计算机，切断计算机及所有附属设备的电源。 2、切断传真机等用电设备的电源（如有预约业务可将传真机置于自动传真状态，接通电源）。 3、检查各文件柜是否上锁，关好窗，倾倒垃圾，关灯锁门。第四章 周期性常规工作内容第一节 周定期工作1、每周一在会上汇报上周工作、工作中的困难、整改措施、建议等。2、每周六14：00前对办公室进行全面清理，包括地面、墙壁、门、门牌、窗、窗台、玻璃、文件柜、办公桌椅、衣帽架等所有设施进行清理，必要时整理文件柜、办公桌内物品，保证室内清洁、物品摆放整齐。3、每周六按公司固定格式填写周工作计划单，上报部门经理。第二节 月常规工作1、为集团刊物希波视界提供稿件，每月15日前报部门经理。2、月末工作总结：按固定格式填报，要求不漏项、不虚报真实全面，于每月1日前报部门经理。- 5 -