湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目可行性研究报告.doc

湖南长沙三键电子科技有限公司湖南长沙三键电子科技有限公司 电子元器件零部件精密模具加工项目电子元器件零部件精密模具加工项目 可行性研究报告可行性研究报告可行性研究报告可行性研究报告 二二 0 0 一二年十一月一二年十一月 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 目目 录录 第一章第一章 总论总论1 一、项目概况.1 二、业主简介.2 三、编制依据及主要内容.2 四、主要技术经济指标.3 第二章第二章 项目背景项目背景4 一、我国电子模具现状.4 二、本项目提出理由.5 第三章第三章 项目建设的必要性项目建设的必要性6 一、符合国家工业鼓励发展方向.6 二、是企业发展壮大的需要.6 三、是缓解社会压力，促进社会和谐发展的需要.7 四、有利于带动相关产业的发展.7 第四章第四章 市场分析市场分析8 第五章第五章 建设内容及规模建设内容及规模10 第六章第六章 项目选址及建设条件项目选址及建设条件11 一、项目选址.11 二、项目建设条件.11 第七章第七章 技术、设备及工程方案技术、设备及工程方案12 一、技术方案.12 二、主要设备方案.12 三、工程方案.13 第八章第八章 安保、环保及消防安保、环保及消防14 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 一、工业安全与卫生.14 二、环境保护.16 三、消防.17 第九章第九章 节能节能18 一、设计依据.18 二、设计原则.18 三、能源种类.18 四、主要节能措施.18 五、节能效果评价.19 第十章第十章 组织机构与人力资源配置组织机构与人力资源配置20 一、组织机构.20 二、人力资源配置.20 第十一章第十一章 项目进度计划及招投标项目进度计划及招投标22 一、项目进度计划.22 二、招标方案.22 第十二章第十二章 投资估算及资金筹措投资估算及资金筹措24 一、投资估算范围一、投资估算范围.24 二、投资估算依据二、投资估算依据.24 三、计算期三、计算期.24 四、项目投资四、项目投资.25 五、资金筹措五、资金筹措.26 第十三章第十三章 财务评价财务评价27 一、评价原则、依据及参数.27 二、销售收入、销售税金及附加和增值税估算.27 三、成本费用估算.28 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 四、利润估算及分配.30 五、盈利能力分析.30 六、财务生存能力分析.32 七、盈亏平衡分析.32 八、财务评价结论.32 第十四章第十四章 风险分析风险分析34 一、技术风险.34 二、市场风险.34 三、经营管理风险.34 四、融资风险.34 第十五章第十五章 社会效益评价社会效益评价35 第十六章第十六章 结论及建议结论及建议36 一、结论.36 二、建议.36 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 第一章第一章 总论总论 一、项目概况一、项目概况 （一）项目名称：湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件 零部件精密模具加工项目 （二）项目地址：长沙经济技术开发区 （三）项目业主单位：湖南长沙三键电子科技有限公司 （四）建设性质：厂房新建 （五）建设内容及规模 在长沙经济技术开发区建设新厂房；引进进口设备精密数控电 火花线切割机床 1 台（套） 、精密数控慢走丝线切割放电加工机床 1 台（套） ，配套购置数控电火花线切割机床等国产设备 3 台（套） ， 用汇 32 万美元；配套建设环保、消防、职业安全卫生等辅助设施和 给排水、供电等公用工程。形成新增年产电子模具 600 万套的生产 能力。 （六）项目建设工期 本项目建设工期为 2013 年 3 月 2014 年 5 月。 （七）项目总投资及资金筹措 1、项目总投资为 540 万元（其中用汇 32 万美元） 。 2、资金筹措： 项目资金全部由业主自筹。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 二、业主简介二、业主简介 湖南长沙三键电子科技有限公司是一家制造、销售五金、机械 产品、电子元件和配件，开发、设计、加工模具为主的民营股份制 企业。公司主要生产手机滑轨，微型电机，五金部件和精密模具加 工，年产值预计在 1 亿人民币以上。 公司从国内外引进当前世界最先进的生产和检测设备，在技术 上公司具备国内外行业的领先水平，在生产经营上将实施现代化的 管理，将严格按照 ISO9001：2000 国际质量管理体系和 ISO14000 环境体系进行控制。 三、编制依据及主要内容三、编制依据及主要内容 （一）编制依据 项目业主关于该项目建设的设想和目标； 国家计委、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数 （第二版） 、国家计委颁发投资项目可行性研究指南 ； 国家颁发的有关建筑、电气、消防、给排水等各专业设计规 程、规范和设计标准； 国家和长沙市其它相关规定和要求。 项目业主的要求 （二）主要内容 本报告内容涉及项目建设的必要性，建设条件，产品市场预测、 生产规模及产品方案，技术、设备及工程方案，环境保护，建设进 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 度，建设投资及项目效益分析等方面。本报告对项目的可行性进行 综合分析、论证，得出合理、正确的结论，为项目业主及审批部门 提供决策依据，并作为开展下一阶段工作的基础。 四、四、主要技术经济指标主要技术经济指标 主要数据及技术经济指标 序号名 称单 位数 据备 注 1总建筑面积亩 90 2 项目总投资万元 540 2.1 其中：建设投资万元 440 2.3 铺底流动资金万元 100 3 资金筹措万元 540 3.1 其中：企业自筹万元 540 企业自有资金 4 设计生产能力万套600 电子模具 5 年销售收入万元 6000 正常年份 6 总成本费用万元 5841 正常年份 7 所得税万元 34 正常年份 8 年利润万元134 正常年份 9 所得税前财务内部收益率 %21.76 10 所得税前财务净现值万元 345 11 所得税前投资回收期年 6.14 含建设期 12 所得税后财务内部收益率 %17.23 13 所得税后财务净现值万元 177 14 所得税后投资回收期年 7.12 含建设期 15 总投资收益率 %20.98 正常年份 16 项目资本金净利润率 %18.66 正常年份 17 盈亏平衡点(BEP) %74.53% 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 第二章第二章 项目背景项目背景 一、我国电子模具现状一、我国电子模具现状 电子行业是一个飞速发展的行业，市场容量极其巨大，现如今 我国已是全球第三大电子信息产品制造国，电子信息产品已经渗透 到我们生活的各个角落。目前，人们对电子相关行业提出了更高的 要求：精确、稳定、轻巧、保密、可靠，随着这一技术进步，相应 地电子工模具行业也必然随之发展，以便于更好地从硬件上满足市 场不断发展的需求。 我国电子模具工业的技术水平近年来也取得了长足的进步。精 密、复杂、高效和长寿命模具上了一个新台阶。为了适应形势，我 国电子模具行业近几年来加快了体制改革和机制转换步伐，装备水 平和产品水平有了较大的提升，管理有了很大进步。许多企业已应 用了 CAD/CAM/CAE 一体化技术、3D 设计技术、ERP 和 IM3 等信 息管理技术以及高速加工、快速成型、虚拟仿真及网络技术等许多 高新技术。 将高新技术应用于电子模具的设计与制造，已成为快速制造优 质电子模具的有力保证。在精度、寿命、制造周期及能力等方面， 我国与国际水平和工业先进国家相比尚有较大差距，仍需向国外借 鉴一些先进的技术应用。比如，在许多欧美模具企业中 CAD/CAE/CAM 的广泛应用，显示了用信息技术带动和提升电子模 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 具工业的优越性；为了缩短制模周期、提高市场竞争力，普遍采用 的高速切削加工技术；快速成型技术与快速制模技术的普遍应用。 另外，欧美模具企业的管理经验同样值得借鉴，如在产品专业化、 定位准，以及集成化管理等方面。 根据国内和国际电子模具市场的发展状况，未来我国的电子模 具经过行业结构调整后，模具精度将越来越高，模具技术含量将不 断提高，中高档模具比例将不断增大，这也是产品结构调整所导致 的模具市场未来走势的变化。 二、本项目提出理由二、本项目提出理由 该公司是一家制造、销售五金、机械产品、电子元件和配件， 开发、设计、加工模具为主的民营股份制企业，其中，电子模具为 该公司主要产品。目前，该公司主要通过国外采购半成品模具进行 加工制造，缺乏市场竞争力。通过本项目的实施，进口设备的引进 及国产设备的购置，该企业将具备自身生产微电子元件、手机模具 等电子模具的实力，从而打破了国外原材料的限制，提升企业自身 的竞争力，为开发新手机模具、微电子元件等电子模具创造了条件。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 第三章第三章 项目建设的必要性项目建设的必要性 一、一、符合国家工业鼓励发展方向符合国家工业鼓励发展方向 本项目符合产业结构调整指导目录（2011 年本） 中鼓励类 第二十四“信息产业”第 27 条“电子专用设备、仪器、工模具制造”。 二、是企业发展壮大的需要二、是企业发展壮大的需要 在市场竞争日益激烈的今天，企业为了不断发展、壮大，满足 社会对优质产品的需求，必然要根据企业的自身特点，依靠技术进 步，使企业经济效益不断提高。随着我国改革的不断深化，为现代 企业创造了发展、壮大的有利条件，同时市场竞争也将更加激烈。 面对国家实施西部大开发战略和中国加入 WTO 的机遇，企业必须 根据自身的特点和优势，加快技术进步，提高经济效益，增加市场 竞争能力，适应市场经济发展需要。 湖南长沙三键电子科技有限公司是生产电子元器件零部件精密 模具的专营企业，其在推动我市电子元器件零部件精密模具制造业 的发展上都起着举足轻重的作用。但由于目前国内生产电子元器件 零部件精密模具用的切割技术较落后，也没有国产的切割设备，使 得电子元器件零部件精密模具生产过程中的切割工艺都依靠进口设 备。随着公司产量的日益提高，以及客户订单对产品品质的高要求， 为了赢得市场，提高产品工艺水平，从国外引进先进的切割设备迫 在眉睫，所以引进进口切割机床等设备是十分必要的。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 综上所述，此次湖南长沙三键电子科技有限公司的电子元器件 零部件精密模具加工项目是十分及时和必要的。 三、是缓解社会压力，促进社会和谐发展的需要三、是缓解社会压力，促进社会和谐发展的需要 该项目的实施，能新增就业岗位 30 个。对缓解该地区的社会就 业压力，促进社会和谐的发展起到促进作用。 四、有利于带动相关产业的发展四、有利于带动相关产业的发展 该项目的实施，不但使我市电子模具制造的技术水平得到提高， 还会带动了相关电子产业与服务行业的发展。能产生很大的社会效 益和经济效益。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 第四章第四章 市场分析市场分析 据市场调研报告显示，2009 年一季度全球手机出货量为 2.448 亿部，较去年同期下降了约 15.8%，这是 20 多年来全球手机季度出 货量下滑最大的一次。而今年一季度我国手机产量下降 3%。与 3G 的发展机遇相比，这些数据并没有影响业内对我国手机产业的信心。 天津市通信管理局副局长段玉奎表示，运营、整机、零部件等产业 链各环节企业的合作，将积极推动行业的互动、融合和创新发展， 为经济危机下的中国手机产业提升信心。进入 2009 年以后，随着我 国三大电信基础运营商重组完成和 3G 牌照的发放，中国手机产业 面临新的发展机遇。预计中国 3G 用户从今年下半年开始将快速增 长，带动 3G 手机产销量的大幅提高，这些将推动中国手机产业进 入一个新的快速增长期。 智能化、个人化、媒体化和宽带化将是中国手机未来一段时间 的发展方向。电信运营商将会进一步强化终端的定制工作，各大终 端厂商会紧紧抓住 3G 和运营商定制的机遇，重现国内手机产业的 辉煌，中国将成为名副其实的全球生产和销售第一大国。产业链上 其他环节，如设计、芯片、渠道、测试等元器件企业，也将感受到 产业兴旺带来的机遇。中国仍将成为全球手机元器件市场的夺目亮 点。 以展览或论坛作为一个晴雨表即可看出，从北京到上海，从天 津到广州，仅 2009 年上半年就有 5 个手机零部件相关的展览，还不 说有很多大大小小相关的论坛。就在刚刚结束的 2009 天津手机展上， 数十款亮相展会的新品手机、200 多家零部件及设备生产商的云集， 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 使手机展在 4 天的时间里，吸引了近 20000 人次的专业观众和买家， 以及 15000 人次的“看客”，手机的下游元器件厂商也在展会上担当 了主角。展会期间，三大运营商手机定制的采购人员、来自北方和 环渤海地区城市的 150 家省包和地包商、国内主流电视购物运营商、 20 家海外买家、国内 15 家的手机巨头采购商（年度采购）等专业 买家为整机、零部件和设备企业构建了深入的商贸价值。 3G 嫁接手机元器件供货告急嫁接手机元器件供货告急 相关数据显示，3G 手机的嫁接，为手机连接器、pcb、LCD、 电池等关键元器件带来了很大的市场成长空间。 目前手机产业链上游供货处于紧张状态，部分手机零配件（如 显示屏|显示器件、手机连接器）一度缺货，手机存储卡由于货源紧 张价格更是成倍增长，直接减缓了手机厂商推出新产品的速度，并 增加了手机厂商的生产成本。由此看来，3G 手机的发展热潮让手机 元器件的市场需求骤升。 另外，中国电子报曾在相关报道中指出，手机连接器中，以电 池连接器、SIM 卡连接器、fpc 连接器需求量最大，约占总需求量的 50%。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 第五章第五章 建设内容及规模建设内容及规模 需要占用长沙经济技术开发区 90 亩地；购置进口设备精密数控 电火花线切割机床 1 台（套） 、精密数控慢走丝线切割放电加工机 床 1 台（套） ，配套购置数控电火花线切割机床等国产设备 3 台 （套） ，用汇 32 万美元；配套建设环保、消防、职业安全卫生等辅 助设施和给排水、供电等公用工程。形成新增年产电子模具 600 万 套的生产能力。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 第六章第六章 项目选址及建设条件项目选址及建设条件 一、项目选址一、项目选址 项目建设选址在长沙经济技术开发区内。 二、二、项目建设条件项目建设条件 长沙经济技术开发区以西 5 公里的京广线是铁路运输大动 脉，在此相交的北京至深圳的 107 国道和成都至厦门的 319 国 道及京珠高速公路是它沟通南北东西的汽运通道，距长沙市中 心、长沙火车站、湘江长沙码头、黄花国际机场均约 8 公里， 长沙经济技术开发区内宽阔、平坦的园内道路，为本项目提供 了方便、快捷、高效、畅通无阻的交通运输条件，有效地保证 了各种原材料的入厂和各种产品的外运。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 第七章第七章 技术、设备及工程方案技术、设备及工程方案 一、技术方案一、技术方案 （一）技改原则 原则上保持现行机加工工艺不变，只作适当调整，增加设备， 通过设备的引进提高生产效率及质量，迅速达到技改目标。 （二）技术工艺路线： 采购模具原材料用铣床，磨床，快走丝，加工中心等设备进 行粗加工半加工产品发出热处理用高精度磨床，电火花机床， 慢走丝，加工中心等设备进行精加工模具完成 二、主要设备方案二、主要设备方案 （一）生产设备选型 生产设备选型依据生产效率高、能耗低的原则。本项目的主要 设备均选用具有目前机械行业技术水平比较先进的低能耗生产设备， 这样相对降低了能耗。 （二）主要设备清单 根据项目工艺技术的要求，本着科学、先进、可靠、运行维护 方便、节能、环保等原则，经过比较，本项目拟购置进口及国产设 备 5 台/套，其中，进口精密数控电火花线切割机床 1 台（套） ，进 口精密数控慢走丝线切割放电加工机床 1 台（套） ，购置数控电火花 线切割机床、加工中心等国产设备 3 台（套） ，用汇 32 万美元。详 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 细的设备购置清单见下表： 进口设备清单 单位：万美 元 序 号 进口设备及 技术名称 技术规格 单 价 台（套） 数 用汇 额 拟进口国别 （地区） 备 注 1 精密数控电火花 线切割机床 AC PROGRESS VP2 22122瑞士 2 精密数控慢走丝 线切割放电加工 机床 AQ560LX10110日本 总计232 国产设备清单 单位：万元 序号序号设备名称设备名称单价单价 台（套）台（套） 数数 金额金额 备备 注注 1 数控电火花线切割机床 172 34 2 加工中心 601 60 总计394 三、工程方案三、工程方案 该项目不新建厂房，利用现有厂房进行技术改造。厂房内预留 有相关的安装位置，根据生产工艺调整需要，添加相关的设备基础， 对车间地坪、内部隔间作相应改造即可。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 第八章第八章 安保、环保及消防安保、环保及消防 一、工业安全与卫生一、工业安全与卫生 （一）设计遵循的标准、规范 1关于生产建设工程项目上职业安全卫生监察的暂行规定 ； 2冶金企业安全卫生设计暂行规定冶金部，劳动部； 3生产设备安全卫生设计总则GB5083； 4中华人民共和国消防条例 ； 5建筑设计防火规范GB50016-2006； 6工业企业设计卫生标准TJ36； 7起重机械安全规程GB6067； 8采暖通风和空气调节设计规范GBJ19； 9工业企业噪声控制设计规范GBJ19； 10安全色GB2893； 11安全标志GB2894； 12工业与民用供电系统设计规范GBJ52； 13工业与民用电力装置接地设计规范GBJ65； 14电所设备安全设计导则GB406； 15建筑抗震设计规范GB50011-2001； 16建筑灭火器配置设计规范GB50140-2005。 （二）工程概况 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 本项目年生产能力为 600 万套手机部件。生产机组采用全连续 生产方式。 （三）不安全因素及职业危害因素分析 根据工艺流程，本工程在生产过程中存在下列主要不安全因素 及职业危害： 1、各电气设备的非带电金属外壳，如控制屏，高低压开关柜， 变压器等。因漏电、短路、电荷积累等原因，当人员触及时，将会 发生触电事故。 2、各种机械设备在生产运转中，其裸露的可动部分，如接手、 废转轴等，有可能发生机械伤人事故。 3、各电气室、变压器室、电缆沟以及各易燃点，有可能发生火 灾。 （四）主要防范措施 1、地震烈度为 6 度，本工程各建、构筑物按抗震烈度 6 度设计。 2、按建筑物防雷设计规范GB50057-94（2000 年版）规定， 对厂房及变电所等设置避雷系统。 3、各电气设备的非带电金属外壳，如高低压开关柜，控制屏， 变压器等，采取接地或接零。 4、各裸露的传动机械部分，设置防护罩或防护栏杆。 5、电缆采用阻燃性电缆。 6、危险处均设置警示标志。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 二、环境保护二、环境保护 （一）主要污染源和污染物 1、带钢生产过程中和运输过程中发出的机械噪声，一般不大于 85 分贝。 2、工业垃圾（切边、切头、切尾、捆带和拆包废料等） 。 3、空压机、鼓风机发生的空气动力噪声约 95 分贝左右。 （二）设计采用的环境保护标准 大气环境质量标准，执行 GB3095，厂外按二级标准，厂内按三 级标准。地面水环境质量标准，执行 GB3838。 工业企业厂界噪声，执行 GB12348IV 类。 钢铁工业水污染排放标准，执行 GB13456 一级。 （三）污染源控制处理措施 在带钢生产线上设尼龙塑料衬垫以减少机械噪声强度； 空压机配消音器，值班室等处设置隔音门窗； 工业用水采用清、浊分流，循环利用的措施，排放的废水处理 达标后； 工业性垃圾主要是金属废弃物（切边、切头、切尾、捆带和拆 包废料等） ，废弃物可全部回收利用。 （四）绿化 拟利用场地的空地进行集中绿化，道路的两侧进行成片绿化， 以达到美化环境、减少污染的目的；绿地率为 16.3%。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 三、消防三、消防 本设计的生产线车间火灾危险性为戊类，建（构）筑物耐火等 级为二级。各建筑物之间的水平净距均满足建筑设计防火规范要求； 为便于消防，在主厂房四周设有环形消防通道。 （一）消防给水 根据建筑设计防火规范GB 50016-2006，厂区室外消火栓用 水量为 25L/S。生活、消防供水干管（DN150）在厂区内呈环状布置， 间隔 120 米左右设置一座室外消火栓，型号为 SS100-1.0 型，共设 置 6 座。 （二）灭火器配置 根据建筑灭火器配置设计规范 ，车间及公辅设施火灾种类为 A 类火灾，轻危险级。根据规范要求，共配置 MFA4 型手提式磷酸 铵盐干粉灭火器共计 30 具。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 第九章第九章 节能节能 一、设计依据一、设计依据 （一） 中华人民共和国节约能源法 ； （二） 机械工业节能设计技术规定 ； （三） 评价企业合理用电技术导则 （GB/T3485-1998） ； （四） 评价企业合理用热技术导则 （GB/T3486-1993） ； （五） 评价企业合理用水技术通则 （GB/T7119-1993） ； （六）其他项目节能规定。 二、设计原则二、设计原则 （一）以国家能源政策为基础，以行业标准为准绳，对主要生 产线和辅助设备的配套及能耗进行预测和分析。 （二）选用先进高效的节能产品，以提高产品质量和生产效率， 降低能耗和成本。 三、能源种类三、能源种类 根据本工厂能源消耗特点和用能结构，本项目用能以电、气、 油为主。主要能耗设备为保温炉。 四、主要节能措施四、主要节能措施 为保证工程项目合理利用和节约能源，设计采用如下节能措施： 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 1采用优良的工艺设备，以满足节能节材的需要。 2尽量利用物料的自流，物料在厂区内的转运距离尽可能所短， 提高设备利用率。 3节电方面，照明灯具选用自带补偿的高效荧光灯，光效高， 损耗小；线路均采用铜芯线，机械强度高，阻抗小，损耗也相应减 小。 4严格管理，实现满负荷生产，避免大马拉小车。 5采用先进的操作管理系统，使整厂设备在高效区运行。 6加强节能管理，对各种能源和含能工质至各用能部门的入口 处，分别设置能源计量器具，所有设备纳入节能管路系统统一管理、 统一计量，加强用能考核，促进节能工作开展。 7加强宣传教育，全员树立节能降耗观念。 五、节能效果评价五、节能效果评价 该项目节能有一定效果，具有实施的可行性。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 第十章第十章 组织机构与人力资源配置组织机构与人力资源配置 一、组织机构组织机构 公司按照现代化企业管理制度和公司法的要求进行管理， 公司实行董事会领导下的总经理负责制，董事会是公司决策部门， 董事会任命总经理及总经理助理。公司下设生产部、技术部、市场 部、销售部、供应部、质管部、总经办、财务部、生物研究所。 二、人力资源配置二、人力资源配置 （一）劳动定员 该项目新增劳动定员 30 人。 （二）劳动力来源 该项目所需行政人员、技术、管理人员和技术骨干除由该厂现 有人员中统筹安排外，其他人员从社会公开招聘解决。新招聘的一 般生产人员要求具有高中以上文化水平，技术和管理人员要求具有 大专以上文化水平，以便提高整个企业员工的文化结构和人员素质， 适应现代大规模生产和科学管理的要求，同等条件下下岗职工优先 安排，以便解决当地的社会压力。 （三）人员培训 投产前，应对招聘的员工进行技术、技能培训。技术人员应掌 握和熟悉生产环节中的关键技能，再到有关的生产岗位进行实际操 作培训，合格后方能独立上岗操作。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 职工上岗前要通过安全教育、产品质量要求、操作规程和事故 处理等各项考试，合格者方能上岗。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 第十一章第十一章 项目进度计划及招投标项目进度计划及招投标 一、项目进度计划一、项目进度计划 本项目建设期为 14 个月（2013 年 3 月 2014 年 5 月） 。 1准备阶段 2013 年 3 月2013 年 4 月 2厂房改造 2013 年 5 月2013 年 9 月 3设备考察及引进 2013 年 10 月2014 年 12 月 4设备安装调试 2014 年 1 月2014 年 2 月 5员工培训 2014 年 3 月2014 年 4 月 6试运行 2014 年 5 月 二、招标方案二、招标方案 （一）招标范围 根据中华人民共和国招投标法 ，国家计委第 3 号令以及长沙 市有关工程招投标文件规定，为了更好控制工程质量、进度、投资， 建议本工程进行招标。该项目招标范围主要为设备采购及安装。 （二）投标单位资质要求 设备供应商资质：有生产许可证并有相关质量认证证书。 施工单位资质：二级及以上。 （三）招标信息发布 公开招标公告及其他需公告的信息将在政府指定的媒体上公开 发布。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 （四）招投标组织形式 可由业主自行组织招标或由业主委托有资质的招标中介机构组 织实施，招标单位必须按照公平、公开、公正的原则，组织完成编 标、公告、资审、评标等工作。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 第十二章第十二章 投资估算及资金筹措投资估算及资金筹措 一、投资估算范围一、投资估算范围 投资估算范围为项目从筹建至竣工验收并达到设计生产能力时， 按设计规定的全部土建工程、设备及工器具购置、安装工程、工程 建设其他费、预备费等工程所需的全部费用。 二、投资估算依据二、投资估算依据 （一）国家发改委、建设部 2006 年 7 月颁发的建设项目经 济评价方法与参数 （第三版） ； （二）项目技术方案、产品方案、建设条件、建设工期； （三）工程量根据方案设计估算； （四）设备价格：主要设备通过厂家询价，小型及通用设备采 用市场价（价格为到厂价） ； （五）材料价格：材料价格采用市场价格，不足部分采用 2009 年长沙市工程造价信息公布的指导价格（价格为到厂价或预算 价） ； （六）相关费用按国家及长沙市有关规定计算； （七）业主提供的相关资料。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 三、计算期三、计算期 计算期包括建设期和生产经营期，根据项目实施计划建设期确 定为 1 年，生产运营期确定为 14 年，则项目计算期为 15 年。 四、项目投资四、项目投资 （一）固定资产投资 固定资产投资 440 万元，其中土建工程费 50 万元，设备购置安 装费 313 万元，工程建设其他费 56 万元，基本预备费 21 万元。 1、建筑工程 a 土建 根据近期同类工程的造价资料进行测算。 b 公用配套设施 由各公用专业按工艺要求，结合工艺布置和项目的实际情况，根 据有关的估算指标编制。 c 设备基础费 由工艺专业根据相关的估算指标进行测算。 2、设备及安装工程 a 设备原价 按近期设备制造厂或供应商的询价进行测算。 b 设备运杂费、安装费 由工艺专业根据相关的估算指标进行测算。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 3、其他费用 根据同类工程标准估算。 4、建设期借款利息 本项目资金全部由业主自筹，建设期贷款利息为 0 万元。 （二）流动资金 本项目需增加铺底流动资金 100 万元。 （三）项目总投资 项目总投资由固定资产投资（其中包括建设投资和建设期利息） 和铺底流动资金构成。 经上述计算，项目总投资为 540 万元。主要包括固定资产投资 440 万元， （其中土建工程费 50 万元，设备购置安装费 313 万元， 工程建设其他费 56 万元，基本预备费 21 万元） ；铺底流动资金 100 万元。 五、资金筹措五、资金筹措 项目资金由业主自筹 540 万元。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 第十三章第十三章 财务评价财务评价 一、评价原则、依据及参数一、评价原则、依据及参数 （一）原则 1、遵循费用与效益计算范围一致性原则，效益计算与投资对应； 2、遵循费用与效益识别的有无对比原则； 3、以动态、定量分析为主，静态、定性分析为辅，对项目的盈 利能力、清偿能力进行评价； 4、在计算期内不考虑通货膨胀因素。 （二）依据 1、国家计委颁发的建设项目经济评价方法与参数 ； 2、国家计委办公厅计办投资20011153 号文颁发的投资项目 可行性研究指南 ； 3、业主提供的基础资料。 （三）评价参数 项目建设期 1 年，财务评价计算期取 15 年。 基准收益率：13%。 二、销售收入、销售税金及附加和增值税估算二、销售收入、销售税金及附加和增值税估算 （一）销售收入估算 技改完成后，本项目将达到年产电子模具 600 万套的生产规模。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 新增年销售收入为 6000 万元。 （二）销售税金及附加和增值税估算 项目应缴纳税金为增值税、城市维护建设费、教育费附加。增 值税销项税和进项税税率均为 17%，城市建设维护税和教育费附加 按应纳增值税额的 7%和 3%分别计算。 经计算，满负荷生产年份项目新增增值税为 244 万元，城市维 护建设费为 17 万元，教育费附加为 7 万元。 项目逐年新增销售收入、销售税金及附加和增值税估算详见附 表。 三、成本费用估算三、成本费用估算 （一）经营成本估算 1、原、辅材料费 产品原辅材料消耗量根据企业生产统计数据估算。 2、燃料及动力费 项目的燃料及动力为电和天然气，年耗电量根据工艺设计计算。 电价按当地供电部门公布的工业用电价格计算，天然气按当地供气 部门提供的价格计算。 3、职工工资及福利 项目建成后，将新增 30 人，职工平均工资按每人 1500 元/月计 算，职工福利费按工资总额的 14%估算。 4、修理费 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 按固定资产原值的 2.5%进行估算。 5、销售费用 根据企业以往数据和类似项目的经验，本项目按销售收入的 5估算。 6、其他支出 根据企业以往数据和类似项目的经验估算。 通过上述计算，满负荷生产年份项目新增经营成本为 5809 万元， 经营成本估算见表。 经营成本估算表 序号费用名称 年成本 （万元） 估算说明 1外购原材料费4920 2外购燃料及动力费180 3工资及福利费156 4修理费13 5其他费用540 6经营成本5809 （二）折旧费、摊销费、财务费用 折旧费按直线折旧法以工程分类计算。设备折旧年限取 15 年， 残值率为 3%，建筑工程按 30 年折旧,残值率为 5%。无形及递延资 产按 10 年摊销。 财务费用为建设投资借款生产期利息与流动资金借款利息之和。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 估算得，项目年折旧费为 25 万元，年摊销费为 0 万元。 （三）总成本费用 通过上述估算，正常生产年份项目的新增总成本费用为 5841 万 元。 项目逐年成本费用估算详见附表。 四、利润估算及分配四、利润估算及分配 正常生产年份，项目销售收入为 6000 万元，销售税金及附加为 24 万元，增值税为 244 万元，总成本费用为 5841 万元，新增利润 总额为 134 万元，利税总额为 378 万元。 所得税税率为 25%，年缴纳所得税新增 34 万元，新增税后利润 为 101 万元。法定盈余公积金按税后利润的 10%提取，法定盈余公 积金为 10 万元。 利润估算及分配详见损益和利润分配表。 五、盈利能力分析五、盈利能力分析 （一）项目财务现金流量表分析 根据项目财务现金流量表计算的财务指标如下： 项目投资财务内部收益率：21.76%（所得税前） 项目投资财务内部收益率：17.23%（所得税后） 项目投资财务净现值：（所得税前）345 万元（ic12%） 项目投资财务净现值：（所得税后）177 万元（ic12%） 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 项目投资回收期（所得税前）：6.1 年 项目投资回收期（所得税前）：7.1 年 分析上述财务指标，项目投资财务内部收益率：21.76%（所得 税前） ，项目投资财务内部收益率：17.23%（所得税后） ；项目投资 财务净现值所得税前和所得税后均大于零。因此，本项目的财务盈 利能力可满足要求。 、项目资本金现金流量表分析 根据项目资本金现金流量表，项目的资本金财务内部收益率为 19.32%。因此，从项目资本金投入可获得的收益水平看，满足投资 者的要求，项目在财务上可以被接受。 、利润与利润分配表分析 项目正常生产年份销售收入为 6000 万元，销售税金及附加为 24 万元，总成本费用为 5841 万元，利润总额为 134 万元。 所得税税率为 25%，年缴纳所得税为 34 万元，税后利润为 100 万元。法定盈余公积金按税后利润的 10%提取，法定盈余公积 金为 10 万元。 根据利润与利润分配表计算的盈利指标如下： 总投资收益率（ROI）EBIT/TI×10020.98 式中 EBIT营运期正常年份息税前利润 TI项目总投资（包括流动资金） 资本金净利润率（ROE）NP/EC×10018.66 式中 NP营运期内年平均净利润 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 EC项目资本金 均满足投资者的要求。 六、财务生存能力分析六、财务生存能力分析 计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出；从经营活动、 投资活动、筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大 于现金流出，累计盈余资金逐年增加。 因此，项目具备财务生存能力。 七、七、盈亏平衡分析盈亏平衡分析 盈亏平衡分析以项目计算期第六年的数据为基础进行，该年总 成本费用为 5841 万元，可变成本为 5448 万元，固定成本为 393 万 元，年销售收入为 6000 万元，年税金及附加为 24 万元，根据上述 数据计算项目盈亏平衡点如下： BEP（利用率）= 年 固 定 总 成 本/（年销售收入-年可变成 本-销售税金及附加 ）×100% =74.53 八、财务评价结论八、财务评价结论 本项目的财务内部收益率（所得税后）为 21.76，财务内部收 益率（所得税前）为 17.23，资本金财务内部收益率为 19.32， 满足投资者的要求。投资回收期为 6.1 年，说明项目的盈利能力较 好。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出；从经营活动、 投资活动、筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大 于现金流出，累计盈余资金逐年增加，项目具备财务生存能力。 从不确定性分析来看和敏感性分析来看，项目具有一定的抗风 险能力。 综上所述，本项目在财务上是可行的。 湖南长沙三键电子科技有限公司电子元器件零部件精密模具加工项目 第十四