固定资产处置流程.pdf

. Word 文档 固定资产处置流程 姓名签字日期 编写 审核 批准 流程责任部门：公司资产产权部 流程责任岗位：资产产权部主任 . Word 文档 1. 流程目标 本流程主要阐述公司固定资产处置的相关程序，对处置的固定资产进行价值论证，争取固定资产在处置中达到最大的经济效益。 2. 适用围 中国水利水电第七工程局有限公司 3. 相关政策和制度 【AR01 】中国电力建设股份有限公司资产转让管理办法（中国建股2014144 号） 4. 其它说明 . Word 文档 5.流程图 固定资产处置流程 公司资产产权部总经理工作部 公司分管（协管） 领导 公司领导输出文档二级单位 固 定 资 产 处 置 流 程 申请人资产产权部副主任资产产权部主任秘书处机要室副总经理总经理输出文档 开始 01 编写报告 05 审核 5 06 审核 6 07 审核 7 1 09 请示股份 公司 是否 同意 13 编写处置 协议 结束 10 收文处理 11 审核 9 12 审批 10 14 审核 11 16 审批 13 15 审核 12 19 交财务部 18 盖章 17 签署协议 14 是 权 限 范 围 否 固定资产处置 申请明细表 01 09 股份公司 请示报告 公司收文 处理单 10 固定资产处置 报告 01 处置协议 13 08 审核 8 否 是 主管领导资产管理处处长 02 审核 2 权 限 范 围 03 审批 3 04 审核 4 是 否 二级单 位固定 资产处 置流程 . Word 文档 6 流程说明 编号 流程 步骤 责任岗位 / 人员 适用政策 与制度 流程步骤描述输出文档 备 注 流程说明： 【 C01】 股份公司制定 中国电力建设股份有限公司资产转让管理办法（中电建 股 2014144 号，为规公司资产管理和处置行为，明确资产管理责任和流 程，维护资产安全， 促进资产合理流动，提高资产使用效率和固定资产处 置的经济效益。 流程开始。 01 编写固定 资产处置 报告 二级单位资产 部门业务主管 人员 【AR01】二级单位对需要处置的固定资产，由二级单位资产部门业务主管人员 编写固定资产处置报告及附表固定资产处置申请明细表各一份。 在固定资产处置报告中写明固定资产状况及处理原因，提出申请处理 方式等容。在固定资产处置申请明细表中填写固定资产的统一编号、 财务号、名称、购置时间、原净值等容，填写制表人。有特殊情况的另行 填报说明情况或附相关证明。 【EF01】 固定资产处置 报告 固定资产处置 申请明细表 02 审核二 级 单 位 主 管 领导 【AR01】 【 C02】 二级单位领导审核固定资产处置报告及附表固定资产处置申请表 主要从管理制度的要求，关注固定资产处置的合理性和合规性。审核完成 后在固定资产处置报告上签字确认。在固定资产处置申请明细表 的“单位主管”一栏中签字确认。上报时加盖单位公章。 在权限围，转至步骤03 号； 超出权限围，转至步骤04 号； 【EF01】 固定资产处置 报告 固定资产处置 申请明细表 . Word 文档 编号 流程 步骤 责任岗位 / 人员 适用政策 与制度 流程步骤描述输出文档 备 注 03 审批二 级 单 位 主 管 领导 【AR01】 【 C03】 二级单位主管领导审批固定资产处置报告及附表固定资产处置申 请表 主要从资产管理制度的要求，关注固定资产处置的合理性和合规性。 审批完成后在 固定资产处置报告上签字确认。 进入二级单位固定资产 处置的子流程。 【EF01】 固定资产处置 报告 固定资产处置 申请明细表 04 审核公 司 资 产 产 权 部 资 产 管 理 处 处长 【AR01】 【 C04】 公司资产产权部资产管理处处长审核二级单位提交的固定资产处置报 告及附表 固定资产处置申请表等资料， 关注固定资产处置的数据准 确性和资产状况、处理原因的真实性，关注固定资产安全的合规性。 审核完成后，在 固定资产处置申请表中填写审核意见并签字确认，并 根据相关法规和公司管理制度提出处置方式或确认二级单位提出的处理 方式。 【EF01】 固定资产处置 报告 固定资产处置 申请明细表 05 审核公 司 资 产 产 权 部副主任 【AR01】 【 C05】 公司资产产权部副主任审核固定资产处置报告及附表固定资产处 置申请表 等资料， 关注固定资产处置的数据准确性和资产现行状况、处 理原因的真实性，处置后的利与弊进行分析，并对处置方式进行确认。审 核完成后，在固定资产处置申请表中填写审核意见并签字确认。 【EF01】 固定资产处置 报告 固定资产处置 申请明细表 06 审核公 司 资 产 产 权 部主任 【AR01】【 C06】 公司资产产权部主任审核固定资产处置报告及附表固定资产处置 申请表等资料，关注资产状况、处理原因的真实性，关注资产安全和处 置的合规性， 对处置后的利与弊进行分析，并对处理方式进行确认或提出 意见。 审核完成后， 在固定资产处置申请表中填写审核意见并签字确 认。 【EF01】 固定资产处置 报告 固定资产处置 申请明细表 . Word 文档 编号 流程 步骤 责任岗位 / 人员 适用政策 与制度 流程步骤描述输出文档 备 注 07 审核公司分管 副总经理 【AR01】 【 C07】 公司主管副总经理从资产管理理要求审核固定资产处置报告 及附表 固 定资产处置申请表等资料， 查看各级主管意见，关注固定资产处置的合 规性。 审核完成后在 固定资产处置申请表中填写公司主管领导意见并 签字确认。 【EF01】 固定资产处置 报告 固定资产处置 申请明细表 08 审批公司总经理【AR01】 【 C08】 在权限围的，转入步骤12 号，由总经理审批固定资产处置报告及附 表固定资产处置申请表等资料，查看各级主管意见，关注固定资产处 置的合规性。 审核完成后在 固定资产处置申请表中填写公司主管领导 意见并签字确认。 超出权限围， 总经理审核签字后由资产产权部资产管理处处长再请示股份 公司。 【EF01】 固定资产处置 报告 固定资产处置 申请明细表 09 请示股份 公司 公司资产产权 部资产管理处 处长 公司资产产权部资产管理处处长根据公司领导审核通过后的固定资产处 置报告 上报给股份公司对口部门人员，股份公司对该请示报告进行审核 批复。 如股份公司同意此报告，则转入 07 号；如股份公司不同意，则流程结束。 【EF03】 固定资产处置 的请示 10 收文处理总 经 理 工 作 部 秘 书 处 机 要 室 经办人 总经理工作部秘书处机要室经办人收到股份公司的批复，给分管副总经理 和总经理审阅，并在在中国水电七局收文办理单签字确认。 【EF04】 中国水电七局 收文办理单 11 审核公 司 分 管 副 总 经理 【 C09】 公司分管副总经理根据股份公司的审核批复，在中国水电七局收文办理单 【EF04】 中国水电七局 . Word 文档 编号 流程 步骤 责任岗位 / 人员 适用政策 与制度 流程步骤描述输出文档 备 注 签字确认。收文办理单 12 审批公司总经理 【 C10】 公司总经理根据股份公司的审核批复，在中国水电七局收文办理单签字确 认。 【EF04】 中国水电七局 收文办理单 13 编写固定 资产处置 协议书 资 产 产 权 部 资 产管理处处长 【AR01】 资产产权部资产管理处处长根据股份公司批复的意见及公司总经理审阅 的意见，编写固定资产处置协议，主要容为处置的原因、处置完成的 时间、处置的价格等。 【EF05】 固定资产处置 的协议 14 审核资 产 产 权 部 主 任 【AR01】 【 C11】 资产经营部主任根据股份公司批复的意见及公司总经理审阅的意见，审核 固定资产处置协议书，主要关注处置完成的时间和价格，审核完在重 要事项审签单上签字确认。 【EF05】 固定资产处置 的协议 15 审核公 司 分 管 副 总 经理 【AR01】 【 C12】 公司分管副总经理根据股份公司批复的意见及公司总经理审阅的意见，审 核固定资产处置协议书，要关注处置完成的时间和价格，审核完在重 要事项审签单上签字确认。 【EF05】 固定资产处置 的协议 16 审批公司总经理【AR01】 【 C13】 公司总经理审批 固定资产处置协议，审批通过后在重要事项审签单上 签字确认，并授权委托公司分管副总理签署协议。 【EF06】 授权委托协议 17 签署固定 公 司 分 管 副 总【AR01】 【 C14】 . Word 文档 编号 流程 步骤 责任岗位 / 人员 适用政策 与制度 流程步骤描述输出文档 备 注 资产处置 协议 经理 公司分管副总经理受总经理委托，签署固定资产处置协议。 18 盖章总 经 理 工 作 部 秘 书 处 机 要 室 经办人 根据公司分管副总经理签字，总经理工作部秘书处机要室经办人在固定 资产处置协议上加盖公司公章。 19 提交财务 部 公 司 资 产 产 权 部 资 产 管 理 处 处长 资产产权部资产管理处处长将签署的固定资产处置协议书提交给财务 部，固定资产处置的收益由财务部计账处理。 流程结束。 . Word 文档 版次作者文件修改原因日期修改页