银行内控合规自查自检报告(精选).pdf

银行内控合规自查自检报告（精选） 加强对银行员工的风险防范教育，使大家都认识到社 会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身就是 高风险行业，必须把风险防范放在第一位。下面是小编整理 的银行内控合规自查自检报告的范文，欢迎阅读参考! ? 一、特别提示：本行公司治理方面存在的有待改进的 问题 1 、进一步加大基层机构的内控执行力; 2 、 进一步完善董、监事会决策机制; 3 、制定、完善独立董事和外部监事津贴制度。 二、公司治理概况 在股份制公司设立时，就着重考虑如何依据境内外相 关法律、法规构建公司治理结构并规范其运作。为此，本行 设立、完善了股东大会、董事会、监事会和高级管理层的组 织架构，制定了符合现代金融企业制度要求的银行章程，明 确了股东大会、董事会、监事会与高级管理层以及董事、监 事、高级管理人员的职责权限，以实现权、责、利的有机结 合，建立科学、高效的决策、执行和监督机制，从而确保各 方独立运作、有效制衡。 构建现代公司治理的组织架构。 本行根据公司法、股份制商业银行公司治理指 引等相关法律、 法规、 部门规章的规定， 设立了股东大会、 董事会、监事会，选举了独立董事、职工监事和外部监事， 聘请了具有丰富的商业银行工作经验和卓越过往业绩的人 士担任本行的董事长、行长，选聘了副行长、风险负责人、 行长助理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，建立 了以股东大会为最高决策机构，董事会为主要决策机构，监 事会为监督机构，高管层为执行机构的有效治理机制，建立 了独立董事和外部监事制度，引入了5 名独立董事、 2 名外 部监事和 3 名职工代表监事。本行董事会下设战略发展委员 会、审计与关联交易控制委员会、风险管理委员会、提名与 薪酬委员会，各专门委员会的负责人均由董事担任，其中， 审计与关联交易控制委员会、提名与薪酬委员会均由独立董 事任主席。 1 、股东大会 股东大会是本行的权力机构，股东通过股东大会合法 行使权利，遵守法律法规和公司章程的规定，不得干预董事 会和高级管理层履行职责。本行的股东大会制定了明确的股 东大会议事规则，详细规定了股东大会的召开和表决程序， 包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣 布、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告，以及股东 大会对董事会的授权原则等内容。该议事规则作为本行章程 的附件，经本行XX 年第一次临时股东大会通过和中国银监 会核准后，已得以贯彻执行。 此外，本行建立了和股东沟通的有效渠道，以确保所 有股东对法律、行政法规和公司章程规定的公司重大事项平 等地享有知情权和参与权，确保股东大会的工作效率和科学 决策，从而使投资者获得较高回报。 2 、董事会 董事会是本行的决策机构，由股东大会授权直接经营 管理公司。如何确保董事会充分发挥其作用和履行其职责是 公司治理的重要问题。董事会成员15 人，其中独立董事5 名，执行董事2 名，其中大部分董事是均具有丰富的金融业 从业经验和卓越的过往业绩，而且，还有战投BBVA派出的 董事。本行每位董事都知悉其职责，并付出了足够的时间和 精力来处理本行的事务。多元化的董事结构，高素质的董事 队伍，有利于董事会对重大经营事项的正确决策，有利于本 行的业务发展和业绩提升。 目前，本行已初步建立了董事会组织架构和决策程序， 董事会下设战略发展委员会、审计与关联交易控制委员会、 风险管理委员会、提名与薪酬委员会四个专业委员会，专业 委员会于XX年 3 月份开始进入正式运作阶段。四个专门委 员会中，审计与关联交易控制委员会、提名与薪酬委员会的 成员大部分是独立董事，主席由独立董事担任。 3 、监事会 监事会是本行的监督机构。本行监事会成员现有8 名， 其中外部监事2 名、股东监事3 名、职工监事3 名。监事 会制定了监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程 序，以确保监事会的有效监督。本行章程规定监事会依法享 有法律法规赋予的知情权、建议权和报告权，为保障监事合 法权益的实施，本行及时向监事会提供有关的信息和资料， 以便监事会对本行财务状况、风险控制和经营管理等情况进 行有效的监督、检查和评价。 4 、内部控制制度 较好的内部控制是良好的公司治理的基本要素之一。 为促进本行各项业务的持续健康发展，切实防范和化解金融 风险，提高本行的核心竞争力，确保银行资本保值增值，本 行一直本着内控优先原则持续不断地完善与改进内部控制。 本行以中华人民共和国商业银行法、中华人民共和国 银行业监督管理法和商业银行内部控制指引为指导， 遵循全面、审慎、有效、独立的内部控制原则，进一步优化 内部控制环境，改进内部控制措施：加大内控执行的监督检 查力度，有力地促进了我行各项业务的健康、平稳、安全运 行。 5 、风险管理制度 审慎的风险管理是良好的公司治理的基本要素之一。 本行致力于建立独立、全面、垂直、专业的风险管理体系， 培育追求滤掉风险的效益的风险管理文化，实施优质行业、 优质企业、主流市场、主流客户的风险管理战略，主动管理 各层面、各业务的信用风险、流动性风险、市场风险和操作 风险等各类风险。 6 、激励约束机制 本行制定了保证总分支机构的独立运作和有效制衡的 一系列制度， 通过完善等级行管理制度、总行部门考核制度、 全面推行客户经理制，在总行各部门和分支机构不同层面均 建立起绩效考核机制。特别是，我行逐步开始建立资本约束 下的激励考核机制, 在分支行开始推进以经济利润、风险调 整后的收益回报为基础的考核机制，促进分支行在业务经营 中树立资本、效益和风险综合平衡的经营理念，自觉地优化 和调整资产结构。 7 、关联交易 不规范的关联交易或关联交易陷阱是妨碍公司治理的 痼疾。因此，应规范关联交易管理，有效控制关联交易风险。 本行实行关联交易回避制度，在章程中明确规定：股东大会 审议有关关联交易事项时，该事项的关联股东不得参与投票 表决，其代表的有表决权的股份数不得计入有效表决总数， 同时，按照公开、公正、公平的原则及相关监管要求，对关 联贷款进行严格管理，并确保其满足关联贷款不得超过监管 资本 15% 的规定。本行在上市之时，就根据需要按照有关规 定处置了正常类关联贷款，目前，未向原有关联方客户新增 授信，亦未发展新的关联方客户。我行针对关联贷款的相关 防范措施包括：严格授信要求，关联贷款的发放条件不优于 其他一般贷款; 加强授信审核，关联贷款的发放必须逐笔上 报总行风险管理委员会审批等。 本行明确了信息披露事务管理的第一责任人是本行董 事长，本行总行各部门以及各分行的负责人是本部门及本分 行信息报告第一责任人。本行指定董事会秘书为本行信息披 露的指定负责人，负责准备和递交有关监管部门所要求的信 息披露文件，组织完成监管机构布置的信息披露任务，在董 事会领导下负责协调实施信息披露事务管理制度，组织和管 理信息披露事务管理部门具体承担本行信息披露工作。为进 一步健全和完善信息披露的相关制度和工作流程，本行建立 了行内重大信息汇集机制，从体制上完善信息披露的相关工 作流程，为更好地履行好信息披露职责奠定了基础。 由于本行今年4 月 27 日刚刚上市，因招股书中披露了 本行 XX 年度相关财务业绩情况而取得了上市地监管机关对 本行 XX 年年报的豁免。因此，尚未披露过定期报告。但本 行会真实、准确、完整、及时、同时、全面、公平地履行信 息披露义务，不断提高透明度，保证所有的股东平等享有知 情权。同时，本行也将根据上市地相关法律、法规和监管机 关的要求，适时修订、完善中信银行股份有限公司信息披 露管理制度。 9 、投资者关系管理 本行上市之初，就非常注重与投资者的沟通与交流， 开通了投资者电话专线，在公司网站设置了投资者关系栏 目，认真接受各种咨询，并开始着手建立相关规章制度，起 草了中信银行股份有限公司投资者关系管理制度。上市 以来短短的两个月内，本行领导、董秘、董事会办公室工作 人员已组织、接待了大大小小几十次境内外投资机构、分析 师和投资者的来访调研，通过电话、电子邮件等形式及时解 答问题，建立了和境内外投资机构的良性互动，提高了公司 的透明度，得到了资本市场的好评。 规范运作的保证 1 、公司章程 公司章程是本行股东大会、董事会、监事会以及董事 会各专门委员会、各级管理人员规范运做的行为准则和依 据。本行的公司章程是根据中华人民共和国公司法、 中 华人民共和国证券法、中华人民共和国商业银行法、 国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规 定、到境外上市公司章程必备条款、上市公司章程 指引及其他有关法律、行政法规和规章而制定的，已经中 国银行业监督管理委员会核准，并已通过中国证监会和香港 联交所的审核。 三会议事规则 根据监管机关的要求，制定了详细的股东大会议事 规则、董事会议事规则和监事会议事规则。 董事会、监事会各专门委员会议事规则。 制定并完善了行长工作细则，完善高级管理层的 工作细则和规程，明确组织机构之间的职责边界，建立明晰 的汇报路线和信息沟通机制。 起草了信息披露管理制度、投资者关系管理制 度等公司治理配套文件。 在实际运作中，上述文件及其他相关指导性文件，共 同为规范运作提供了制度保证。 三、公司治理中存在的问题 中信银行股份有限公司成立于XX年 12 月 31 日，在短 短的时间里，本行公司治理结构的基本框架和原则基本已确 立，公司治理走上了规范化的发展轨道。但在实际运作中， 正如关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知所深刻指出， 要真正解决公司治理形似而神不至的问题， 就须清醒地认识到自己的不足，积极学习那些较我行更早步 入资本市场的同业的先进经验，取人所长，补己之短，积极 探索、完善有效的公司治理。 进一步完善董、监事会决策机制。 由于本行董、监事会下设各专门委员会成立时间不长， 其议事规则虽已经各专门委员会审议、修订，但尚待董事会 审议通过。 此外，董、监事会各专门委员会的成员都是金融、 财政方面的专家学者，应进一步发挥各专门委员会的专业特 长，不断完善董、监事会决策机制。 进一步加大基层机构的内控执行力。 我行虽旗帜鲜明地提出了合规经营理念，并大力倡导 和宣传，但个别基层机构在认识上仍不到位，在处理具体业 务时容易忽视合规经营的问题，一些发生在基层机构的低层 次操作风险问题还不时地困扰着我们。因此，我们将进一步 加强合规体系建设，积极培育全员合规、高层合规的文化氛 围，进一步加大对基层机构的检查力度，加强其内控执行力。 制定、完善独立董事和外部监事津贴制度。 我行提名及薪酬委员会已草拟独立董事和外部监事 津贴制度，以使董事认真、勤勉地履行职责。该制度已提 交第一届董事会第六次会议审议，拟于年内实行。 四、整改措施和整改时间及责任人 序号 整改措施整改时间责任人 1 董事会审议通过议事规则，进一步完善董、 监事会决策机制 XX 年 8 月份孔丹先生刘崇明女士 2 进一步加大基层机构的内控执行力 XX 年年内合规 审计部 提名与薪酬委员会 五、有特色的公司治理做法 本行始终致力于构建完善的公司治理结构，并借鉴国 内外先进的公司治理经验，结合本行的实际情况，在公司治 理的实际运作中，采取了一些行之有效的措施，不断提升公 司治理结构。 内部控制制度方面的特色 1 、本行树立了正确的经营理念，优化了内控环境。我 行在对近年实践进行总结的基础上，提出了追求效益、 质量、 规模的协调发展，追求过滤掉风险的利润，追求稳定增长的 市值，努力走在中外银行竞争的前列的经营理念，严格按照 国家各项法律、法规、条例的规定和银监会的监管要求，以 商业银行内部控制指引为指导，遵循商业银行全面、审 慎、有效、独立的内部控制原则，改进内部控制措施，完善 信息交流与反馈机制，有效发挥内部控制的评价与持续改进 机制，有力地促进了全行各项业务的健康、平稳、安全运行。 2 、本行建立了覆盖全面业务和流程的内部控制制度， 包括授信业务内部控制、资金资本市场业务内部控制、会计 及柜台业务内部控制、计划财务内部控制、中间业务内部控 制、计算机信息系统内部控制和反洗钱内部控制等。 3 、完善内控管理机制，提高决策的科学性。本行积极 探索扁平化管理，建立健全集体决策机制，通过建立并执行 总、分行行长定期办公会议制度，履行集体决策职能，提高 经营管理决策的科学性和透明度。健全了行长办公会领导下 的风险管理委员会、发展及资产负债管理委员会、内部审计 委员会和财务审查委员会制度，提高了决策的专业性。 4 、强化风险管理措施，落实全面风险管理。一方面进 一步健全风险管理体系，在风险管理委员会下成立了信用风 险、市场风险、操作风险三个专业委员会，建立了相应的工 作制度，并开始履行职责。另一方面加强信贷政策管理，强 化放款中心建设和贷后管理工作，并进一步加强市场风险管 理，不断提升风险管理技术手段，完善贷款管理信息系统、 资产负债系统、财务管理系统。 5 、加大检查、整改和处罚力度，狠抓内控执行。我行 通过大规模的检查，狠抓整改率，保证了内控的执行力度。 主要开展了会计大检查、信贷大检查及安全保卫大检查。通 过连续的检查，大量揭示和纠正了会计、信贷业务操作和安 全保卫方面的不规范操作行为，消除了风险隐患。 风险管理方面的特色 本行持续采取以下多种创新性的措施，努力建立起审 慎的风险管理体系： 1999年，本行进行了公司贷款流程改造，将大部分公 司贷款业务的审批权集中到总行，并设立了从事不良贷款清 收的专职清收人员职位; 与麦肯锡公司合作开发了公司业务 信用评级系统，并在全行推广。 XX 年，本行实施了分行信审经理总行委派制，设立了 具备识别信用风险知识及经验的产品经理职位以做实授信 调查，建立了放款中心以降低放款操作风险。 XX 年，本行设立了首席风险主管职位，在国内同业率 先实施分行风险主管委派制。分行风险主管主持包括授信审 批在内的风险管理工作，直接向首席风险主管负责并汇报工 作。 XX 年末至 XX年初，本行调整了授信流程，加强对授信 业务的全程控制，强化风险管理的独立性：由风险管理部承 担审查审批职能的同时，将放款中心和贷后管理职能集中由 风险管理部组织实施; 实行信审会集体审批制，取消了总行 行长、分行行长的审批权，总行行长、分行行长仅对信审会 审批通过的项目行使否决权; 设立了专职信审委员职位，推 行专业审贷。在授信调查以及贷后管理中执行第一责任人制 度，由客户经理和产品经理对授信调查和贷后管理承担第一 责任。 XX 年以来，本行按照巴塞尔协议II 的要求，与穆 迪 KMV公司合作开发了新的公司业务信用评级系统。新的评 级系统按照客户类别，设计了20 个可独立计量违约概率的 打分模型以及一个通用的违约概率计量模型，在行业细分和 违约概率的计量技术上居于国内同业前列。 XX 年，本行实施优质行业、优质企业、主流市场、主 流客户战略，并按行业、产品和客户调整贷款组合结构，主 动管理信贷风险; 在总行风险管理委员会下，本行建立了专 门从事信用风险、市场风险和操作风险管理的三个专业委员 会，强化对三大风险的专业、集中管理; 并建立了重点行业 专家队伍和行外专家库，加强重点行业政策管理，逐步推行 行业审贷，提高授信决策的专业水平; 本行开始在全行范围 内推广追求滤掉风险的效益理念，并通过计算、分配基于监 管资本标准的经济资本来对一级分行的业绩进行评价。 本行在风险管理体系建设上的持续努力，已经并将继 续提升本行的风险管理水平，并持续改善本行的资产质量， 从而有利于提升本行的资本回报能力。 完善信息披露制度 我行作为A+H 同步上市的公司，深刻理解内地和香港 在监管规则、监管理念等方面存在差异，在信息披露方面严 格执行标准从严不从宽，内容从多不从少的原则，并根据上 市地相关法律、法规及监管机关的要求，本行结合自身的实 际情况，制定了中信银行股份有限公司信息披露管理制 度，明确了有效的内部信息报告、审核及披露流程，有助 于进一步增强透明度，实现股东价值最大化。 六、其他需要说明的事项 日常信息沟通手段。目前，本行通过中信银行董监 事通讯、中信银行资本市场动态等方式及时向董、监 事会报告相关日常工作。 股权激励计划情况的说明 本行已制定对高管的股票增值权激励方案，可否实施， 目前尚未得到监管机构的明确答复。