广东省省级政务信息化服务预算编制标准(软件开发服务分册).pdf

省省级政务信息化服务 预算编制标准（试行） 软件开发服务分册 2018 年 12 月 12 日 1 目 录 1 适用围 . 2 编制依据 2.1 规性引用文件 2.2 政策文件 . 3 术语、定义和缩略语. 4 分类指引 4.1 定制软件开发服务. 4.2 定制软件升级服务. 4.3 定制软件租赁服务. 4.4 成品软件租赁服务. 5 预算标准 5.1 定制软件开发服务费 5.1.1 功能点估算法 5.1.2 工作量估算法 5.2 定制软件升级服务费 5.3 定制软件租赁服务费 5.3.1 定制软件综合租赁费 5.3.2 服务调整系数W 5.4 成品软件租赁服务（许可）费 6 附表定制软件开发服务费参考表格. 7 参考附录 1 1 适用围 省省级政务信息化服务预算编制标准（试行）软件开发服务分册 主要适用于满足以下条件的项目预算编报和项目审核：纳入省数字政府改 革建设围，属于省本级财政资金采购的政务信息化软件开发服务项目。 2 编制依据 2.1 规性引用文件 下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件， 仅所注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本 （包括所有的修改单）适用于本文件。 1）SJ/T 11463-2013 软件研发成本度量规； 2）SJ/T 11619-2016 软件工程功能规模测量NESMA 方法； 3）ISO/IEC 20926 软件和系统工程 软件度量 IFPUG功能规模度量 方法 2009 （Software and systems engineering - Software measurement - IFPUG functional size measurement method 2009 ）。 2.2 政策文件 1）“数字政府 ”改革建设方案（粤府 2017133 号）； 2）省人民政府关于印发省“数字政府 ”建设总体规划（ 2018-2020 年）的通知（粤府 2018105 号）； 3）省人民政府办公厅关于印发“数字政府”改革建设工作推进方案的通 2 知 （粤府办 20189 号）。 3 术语、定义和缩略语 本标准有关术语、定义和缩略语参见下表。 术语定义英文简称 服务管理方 对政务信息化服务进行管理、监督和指导的 主管部门，指省政务服务数据管理局。 - 服务使用方使用政务信息化服务的部门，指省直各部门。- 服务提供方 按合同承担省级政务信息化服务相关工作的 单位。 - 功能点衡量软件功能规模的一种单位。FP 基准数据 经过筛选并维护数据库中的一个或一组测量 值或者派生测量值，用来表征目标对象相关 属性与这些测量值的关系。 - 部逻辑文件 在系统边界维护的、用户可识别的逻辑相关 数据组或控制信息。其主要目的是保存由被 计数的应用的一个或多个基本处理所维护的 数据。 ILF 外部接口文件 由一系统引用、另一系统维护的，用户可识 别的逻辑相关数据组或控制信息。其主要目 的是保存由被计数的系统边界的一个或多个 基本处理所引用的数据。一个系统所计数的 外部接口文件必定是另一个系统的部逻辑文 件。 EIF 外部查询 发送数据或控制信息到应用程序边界外的一 个基本处理，其主要目的是通过检索来自部 逻辑文件或外部接口文件的数据或控制信 息，并向用户提供信息。处理逻辑既不包含 数学公式或计算，也不创建派生的数据。处 理期间不维护部逻辑文件，也不改变系统行 为。 EQ 3 外部输入 数据或控制信息由外向穿越应用程序边界的 一个基本处理过程，其主要目的是维护一个 或多个部逻辑文件和 /或改变系统行为。 EI 外部输出 发送数据或控制信息到应用程序边界外的一 个基本处理，目的是通过检索数据或控制信 息， 并通过处理逻辑来向用户提供信息。其 中，处理逻辑必须包含至少一个数学公式或 计算，或创建派生的数据，或维护一个或多 个部逻辑文件，或改变系统行为。 EO 预估功能点计 数 只针对部逻辑文件和外部接口文件进行计数 的功能点计数方法。在此方法中，每个部逻 辑文件计为 35 个 FP， 每个外部接口文件计为 15 个 FP。 - 估算功能点计 数 针对部逻辑文件、外部接口文件、外部输入、 外部输出、外部查询进行计数，但不调整每 类功能点计数项复杂度的功能点计数方法。 在此方法中，每个部逻辑文件计为10 个 FP， 每个外部接口文件计为7 个 FP，每个外部输 入计为 4 个 FP，每个外部输出计为5 个 FP， 每个外部查询计为4 个 FP。 - 百分位数 对于某实数集合中的元素X， 如果该集合中有 且仅有 p% 的数据不大于 X，则称 X 为该集合 的 p 百分位数。示例：如果仅有 50% 的数据不 大于 X，则 X 为该集合的 50 百分位数，简称 P50。 - 4 4 分类指引 服务使用方提出政务信息化服务项目需求时，应考虑项目需求涉及的 软件开发服务类型，根据本标准提供的各类服务取费标准及相应的预算取 费算法进行费用测算。 表 1：软件开发服务费用说明 编码名称说明费用构成 A 软件服务 A01 定制软件开发服务 当现有软件无法满足用户个性化需 求时，进行新软件的定制化开发服 务。 定制软件开发 服务费 A02 定制软件升级服务 对定制软件进行部分功能的升级完 善。 定制软件升级 服务费 A03 定制软件租赁服务 从服务提供方租赁定制软件的服 务。 定制软件租赁 服务费 A04 成品软件租赁服务 （许可） 直接租赁成品软件的服务 成品软件租赁 服务（许可） 费 5 4.1 定制软件开发服务 定制软件开发服务适用于通过现有软件无法满足用户个性化服务需 求，需要进行定制化开发的服务，服务使用方支付所有定制开发服务费。 定制软件开发服务按需要完成的服务及任务量提出，服务周期一般不 超过一年，费用包含需求分析、设计、编码、测试、部署实施以及项目管 理、培训等。 费用计算参照“定制软件开发服务费”章节，应包含终验通过后一年的 维保服务。 4.2 定制软件升级服务 定制软件升级服务适用于软件系统已通过验收并正式投入运行后，须 进行少量功能（功能变化率不超过30% ）的升级的场景。由服务使用方支 付定制软件升级服务费用。 定制软件升级服务按需要完成的服务及任务量提出，服务周期不超过 一年。 根据项目实际情况，参照“定制软件升级服务费”章节进行费用计算， 软件升级期间涉及运维服务费用，按照运维分册中软件系统运行维护服务 费方式计算。 4.3 定制软件租赁服务 定制软件租赁服务适用于服务使用方提出个性化定制软件需求，服务 提供方进行定制软件开发交付。服务使用方按购买服务方式支付定制软件 6 租赁服务费，可按服务时间 （每月 /每年）收费。服务管理方、 服务使用方、 服务提供方可以选择约定服务调整系数，基于服务效果或应用情况对最终 结算费用进行调节。 费用计算参照“定制软件租赁服务费”章节。 4.4 成品软件租赁服务 成品软件租赁服务（许可）适用于服务使用方直接租用市场上成品应 用软件，服务使用方按购买服务方式支付成品软件租赁服务（许可）费。 租用容包括基础软件、支撑软件和应用软件等。包括但不限于操作系 统、数据库系统、服务器中间件、虚拟化软件、工具软件、安全软件和行 业产品软件。政务云提供的软件除外。 费用计算参照“成品软件租赁服务（许可）费”章节。 7 5 预算标准 5.1 定制软件开发服务费 定制软件开发服务费可按照功能点估算法或工作量估算法进行估算， 原则上 200 万元以上项目需按功能点法估算。 5.1.1 功能点估算法 根据项目实际情况和预算编制要求， 选用 IFPUG方法或 NESMA 方法， IFPUG方法参考ISO/IEC 20926 软件和系统工程 软件度量 IFPUG功能 规模度量方法 2009，NESMA 方法参考 SJ/T 11619-2016 软件工程功 能规模测量 NESMA 方法，按中等复杂度进行核算。关键参数参考政府 部门公布的统计数据、权威研究机构和行业组织发布的统计数据、并结合 行业实际核算。 具体公式如下： 定制软件开发服务费用=功能点数 ×软件开发生产率基准/人月折算 系数×软件开发基准人月费率 +直接非人力成本 其中： 1）功能点数，单位为个，计算公式如下： 功能点数 =未调整功能点数量（UFP） ×软件类别调整因子 ×复用系数。 未调整功能点数量（ UFP）可采用预估功能点计数和估算功能点计 数两种方式进行计算。 采用预估功能点计数方法，未调整功能点数量计算公式如下： 8 UFP=35×ILF+15×EIF ILF ：部逻辑文件的数量； EIF ：外部接口文件的数量。 采用估算功能点计数方法，未调整功能点数量计算公式如下： FP=10×ILF+7×EIF+4×EI+5×EO+4×EQ 其中： ILF ：部逻辑文件的数量； EIF ：外部接口文件的数量； EI：外部输入的数量； EO：外部输出的数量； EQ：外部查询的数量。 软件类别调整因子和复用系数取值参考下表： 表 2：软件类别调整因子和复用系数估算参考表 序号软件类别围调整因子复用度调整系数 1 业务处理 各类业务应用系统、政 务服务系统、协同办公 系统等。 1.0 高复用度： 1/3 中复用度： 2/3 低复用度： 1 2 应用集成 和科学计 算 应用集成、公共支撑平 台、企业服务总线、地 理信息系统等；科学计 算、模拟、统计等。 1.2 3 大数据、图形、影像、声音等多1.3 9 多媒体媒体应用领域；大数据 分析系统。 4 人工智能 自然语言处理、深度学 习等。 1.5 备注： 软件类别调整因子，根据定制开发软件类型因素进行取值。对于定制 软件开发容包含多种软件类型的情况（例如系统中包含了业务处理和部分 人工智能），原则上按照主体功能的类型取值，如多种类型功能占比比较 均衡，可取各类型调整因子平均值。凡取值超过1 的，需列明具体取值依 据。 复用度调整系数，对功能复用情况进行分析，识别出可复用的功能及 可复用的程度，并根据复用程度对规模进行量化调整。在预算阶段，新建 项目的复用度调整系数默认取值为1（复用度低），根据实际情况进行调 整；在已有软件系统或功能模块基础上进行优化完善或调整改造的，复用 度调整系数默认取值为2/3（复用度中），根据实际情况进行调整。 2）软件开发生产率基准，单位为人时/功能点，根据 2018 年中国软 件行业基准数据分析报告（CSBMK-201809 版本）数据，电子政务领域软 件开发生产率基准数据取中位值P50（6.65 人时/功能点），根据实际情况 可上下浮动 20% 。 3）人月折算系数，单位为人时每月，取值为174（174=21.75×8）。 4）软件开发基准人月费率，单位为元每人月。根据人社部门发布的 本地软件和信息技术服务业工资水平，结合国软件行业基准数据核算，软 1 0 件开发基准人月费率取值24000 元/人月（包含软件开发的直接人力成本、 间接成本及合理利润，不包含直接非人力成本）。 5）直接非人力成本，是指服务提供方必须为服务项目支出的非人力 费用，包括办公费、差旅费、培训费、采购费和设备折旧费等。其中办公 费包括办公用品、印刷、会议等；差旅费包括交通、住宿等；培训费包括 为满足服务项目特殊培训需求产生的费用；采购费包括为服务项目特殊需 求所采购的资产或服务费用，包括专用设备费、专用软件费、技术协作费 和专利费等。直接非人力成本一般情况不进行计列，特殊情况需要计列时 应明确说明原因及测算依据。 5.1.2 工作量估算法 工作量估算法是通过估算软件项目各细分可识别模块所耗费的资源 进行费用估算， 资源数包含人力和时间， 一般用人天、 人月的形式来衡量。 系统应按子系统、模块进行细化分层，一般系统分两层，复杂系统应分三 层或更多。参照下表进行测算。 表 3：工作量估算表 编号 子系 统名 称 模块 名称 软件开发工程量（精确到1 位小数 点） 复用 度调 整系 数 人月单 价 （元） 预算价 （元） 需 求 设计 编码测试部署小 计 （ 人 月） 1 1 5.2 定制软件升级服务费 定制软件升级服务费用计算公式如下： 定制软件升级开发服务费 =定制软件实际开发服务费×升级功能变化 率 （1）定制软件实际开发服务费参照“定制软件开发服务费 ”规则计 算，其中 “未调整功能点数量 ”根据已通过验收并正式投入运行后软件系 统的实际功能点数量进行计算。 （1）（2）升级功能变化率， 宜根据需升级的未调整功能点数量/原系 统的未调整功能点数量进行估算，取值上限不超过30% 。预算阶段无法确 定具体修改需求时，可采用推荐值15% 。 5.3 定制软件租赁服务费 依据 关于通过政府购买服务支持社会组织培育发展的指导意见（财 综201654 号）“对购买容相对固定、连续性强、经费来源稳定、价格 变化较小的公共服务项目，购买主体与提供服务的社会组织签订的政府购 买服务合同可适当延长履行期限，最长可以设定为3 年。”政务信息化软 件开发服务作为数字政府的“采购服务 ”转变改革的重要容，在改革初 期，可通过签订3 年服务合同实现有项目制工程制向采购服务转变。 定制软件租赁服务费参考电子政务云平台服务费用计算参考指南 （第一版）中定制软件综合费用计算方式测算，并按服务年数分摊软件 一次性开发投入费用，并可选对服务业务量指标次数进行协定。计算公式 如下： 1 2 定制软件租赁服务费（按年）= 定制软件租赁综合费 /分摊年数 分摊年数按 3 年或商务合同约定服务年数进行平均分摊。 该方式下，预算编报只需体现预算期的分摊金额，但应明确说明预算 需定制软件租赁服务，并通过商务合同约定服务年数、每年分摊金额及相 应的知识产权归属。 5.3.1定制软件综合租赁费 定制软件租赁综合费采用投入定量分摊方法进行费用估算，其公式参 考电子政务云平台服务费用计算参考指南（第一版）： 定制软件租赁综合费 =软件一次性开发投入费 + （软件系统运行维护 服务费） 其中： 1）软件一次性开发投入费用 软件一次性开发投入费用 =软件开发费 +（资金成本） 软件开发费可参照定制软件开发服务费计算，其中“未调整功能点 数量”根据已通过验收并正式投入运行后软件系统的实际情况进行计算。 资金成本是由于服务提供方一次投入资金分若干年收回而产生 的资金占用费，每年计算资金成本的基数为上年末尚未收回的软件开发 费，银行贷款基准利率按照人行最近公布的基准利率计算。 2）软件系统运行维护服务费 1 3 参照运维分册中软件系统运行维护服务费方式计算，按照服务分摊年 限进行累加。 5.3.2服务调整系数W 为了鼓励更多的应用创新， 实现政务服务多样化， 引入服务调整机制， 设置服务调整系数W。服务管理方、使用方、提供方在合同中约定量化服 务指标（如服务次数等）、W 系数上下限及服务指标的核算方式，取定 W=（实际服务指标完成情况-合同约定服务指标） /合同约定服务指标。 预 算编报中 W 取 0。 结算定制软件租赁服务费（按年）= 定制软件租赁综合费 /分摊年数× （1+W）。 5.4 成品软件租赁服务（许可）费 成品软件租赁服务（许可）费按实际需求，参考市场报价及政府协议 价，进行综合计算。 成品软件租赁服务（许可）费是指成品软件市场报价或政府采购合同 /协议价，需引入 1-3 家成品软件服务提供商询价， 或参考已有政府采购合 同/协议价。 按照服务形态，成品软件可分为整体使用和按次使用两种。 整体使用模式适用于成套成品软件系统，一般有完整的应用功能。可 根据实际情况，选择一次性采购或租赁模式，一次性采购即一次性买断产 品软件（或其某版本）永久使用权，租赁模式即按照3 年或商务合同约定 服务年数分摊成本软件许可费用。 1 4 按次使用模式适用于基础能力调用场景，例如电子印章、人脸识别能 力，需要按照实际使用次数向服务提供方支付许可费用。该模式下也可以 引入结算调整机制，详见“服务调整系数W ”章节容。 6 附表 定制软件开发服务费参考表格 项目名称 1.未调整功能点数 UFP（功能点） 备注 功能点计数项 ILF：部逻辑文件的 数量 附详细列表 1 采用预估功 能点方法进 行计数时，仅 填写 ILF 与 EIF数量 EIF：外部接口文件 的数量 附详细列表 2 EI：外部输入的数量 附详细列表 3 EO：外部输出的数 量 附详细列表 4 EQ：外部查询的数 量 附详细列表 5 类别调整因子取定附取定说明1 复用系数取定附取定说明2 2、经过复用调整后 的功能点数（功能 点） 基准数据（生产率） 功能点耗时率（人时/ 功能点） (P50) 6.65 调整 系数 取值围 0.8-1.2 人月折算系数174 单位为人时每月，取值为174 （174=21.75 ×8） 软件开发基准人月 费率 24000 根据人社部门发布的本地软件和信息技术 服务业工资水平，结合国软件行业基准数据 核算 1 5 3、合计一 4、直接非人力成本 开发方为开发此项目而产生 直接非人力成本，需附详表 说明 5、合计二 （合计一 + 直接非人力成本） 7 参考附录 GB/T 18491.1-2001 信息技术软件测量功能点测量第一部分：概念定 义； GB/T 5271.1-2000 信息技术词汇第一部分：概念定义； DB11/T 1010-2013 信息化项目软件开发费用测算规，北京市质量技 术监督局发布； 电子政务云平台服务费用计算参考指南（第一版），中央网信办 信息化发展局指导，电子政务云平台建设应用工作组组织编制。