《商业银行经营与管理教学课件》第六章 商业银行企业贷款的管理.ppt

商业银行管理,第六章 商业银行企业贷款的管理,断孝特椿脸女擒亨宰壁镑鲜材味活策凑色河扭梳伊摄忽勿舟呵臃棠湛洋鬃商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第一节 企业贷款及其特点,企业贷款是商业银行发给各类企业的用于维护或扩大生产经营规模的贷 款。 一、企业贷款的种类 （一）传统贷款业务 1.流动资金贷款 定义：流动资金贷款是为满足借款人在生产经营过程中临时性、季节性 的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。 特点：期限灵活，能够满足借款人临时性、短期和中期流动资金需求。 性质：具有自动清偿的性质 流动资金按期限分类： （1）临时流动资金贷款 是指期限在3个月（含3个月）的流动资金贷款， 主要用于企业一次性进货的的临时需要和弥补其他季节性支付资金不足。,雕挨隘聊雹挚菜新瘩率沂楞逝荔嵌戈朔戈硕再雷歉轮陡曝更烙歪戮沮驮享商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第一节 企业贷款及其特点,（2）短期流动资金贷款 是指期限为3个月至1年（不含3个 月，含1年）的流动资金贷款，主要用于企业生产经营活动 周转的资金需求。 （3）中期流动资金贷款 是指期限为1年至3年的（不含1年 含3年）的流动资金贷款，主要用于企业生产经营活动中经 常性的周转和铺底流动资金贷款。 2固定资产贷款 定义：固定资产贷款是商业银行为企业提供的，主要用于固 定资产项目的建设、购置、改造及其相应配套设施建设的中 长期贷款。 特点：期限长，贷款金额大，能够满足企业对固定资产项目 的固定资产投资和流动资金投资需求。 性质：不具有自动清偿的性质,邪蕊耿属镇被爷躬汞肌胺刊醚侥壹因嘘良湛罢钥庇奶呀补控洪现咸戒嘶陛商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第一节 企业贷款及其特点,分类：基本建设贷款和技术改造贷款 （）基本建设贷款是指用于经国家有关部门批准的基础设施、市政工程、服务设施和义外延扩大为主的新建或扩建等基本建设而方法的贷款。 （2）技术改造贷款是指用于现有企业以内涵扩大再生产为主的技术改造项目而发放贷款。 3房地产贷款 定义：住房贷款是指商业银行向贷款人发放的用于土地整理储备、建造商品房及其配套设施所需要的资金。 特点：单位价值较大，风险性较强,鞍猫帖鄂电斥葛桑耍钾院龋罪耐谆臆荒穆卒仟次列拴菌锌边质玩潘愁箩责商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第一节 企业贷款及其特点,（二）票据贴现 票据贴现是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通，就是事业汇票得持有人将未到期的商业汇票转让与银行，银行按照票面金额扣除贴现利息以后，将余额付给持票人的一种经济行为。 （三）小企业贷款 我国的小企业贷款泛指商业银行对企业资产总额1000万元人民币（含）以下，或企业销售额3000万元（含）以下，各类从事经营活动的法人组织和个体经营户发放的，用于贸易融资、贴现、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务,铀李技摈恋萌蝎锦恼蔬撼蜀申杏岁扇瀑榷擞捎滑硅志允闯减惫轻显酚孟罐商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第一节 企业贷款及其特点,（四）供应链融资 定义：供应链融资是指对一个产业供应链中的单个企业或上下游对个企 业提供全面金融服务，从生产企业向供应商发出订单开始的订单融资， 到销货后形成的应收账款融资和保理业务，从基于物流的动产融资和仓 单融资到基于保险公司信用的保单融资，涵盖了整个供应链上的各个环 节和全部过程，以解决不同企业不同环节的需求，是一种“全流程”概 念的“供应链融资”系列金融产品，实现了全程产品和服务覆盖。 优势：一是上下游企业有效地融资安排降低了整个供应链融资成本，进 而降低了核心企业产皮成本；二是供应商加大了接受订单能力，经销商 再加了销售能力，核心企业也能逐步扩大产能和规模；三是供应链融资 可以帮助企业进行物流与现金流管理，节约管理成本，提高管理水平， 最终可以促成供应链发展的良性循环；四是银行可以通过对供应链条上 企业物流、信息流、资金流的掌握，解决中小企业也无法章程中信息不 对称的问题，大大降低业务风险，同时有利于拓展新的市场和客户，实 现中小企业业务规模化发展。,痞业矛庚宅经嘱岳颐廖面烤傍镰京彪幼肤裸正捉昨犹挑绅爽茶额试刚帅蕊商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第一节 企业贷款及其特点,类型： 1.国内保理业务 定义：国内保理业务指卖方将在国内采用赊销方式进行商品交易所形成的应收账款债券转让给商业银行，商业银行向其提供包括资金融通、应收账款管理、应收账款催收等综合性的金融服务。 优点： .法人账户透支 定义：法人账户透支是商业银行针对重点借款人日益增长的现金管理、降低交易成本和加强企业财务管理的需要所开辟的新型公司授信产品。,沧耗挞盈朗茂挝猎冈醚励态烂个门槛坍呀咐盾忠塑孩膊脆江仟镰噎至消胜商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第一节 企业贷款及其特点,仓单质押贷款 仓单质押贷款是指经销商持有商业银行认可的购销合同和订单，甚至优质生产厂商信用，以商业银行认可的仓储公司出具的仓单作为质押，向商业银行申请的短期融资信贷业务。 分为：标准仓单质押贷款和非标准仓单质押贷款 动产质押贷款 动产质押贷款是指借款企业以其合法拥有的动产（包括原材料、库存产品、采购商品等）作为质物，向银行申请融资的一种贷款形式。 分类：静态质押、动态质押和先票后货。,底论涩襟筐企供雅激享卑劫蹄璃绢瑶肄冕粕讫教捂普娱蛔辩恶做柜憎斯恼商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第一节 企业贷款及其特点,二、企业贷款的特点 （一）贷款数额大 （二）借款人以营利为目的 （三）借款程序复杂 （四）贷款违约风险高,霸白前洋渺秘蕾悲修想烯癣室零嫩户粘威啪番童好科妻需搐娩析威鸳态掘商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,一、信用分析的基本步骤 西方商业银行在经过多年的经营管理和贷款业务实践后，总结出许多言之有效地信用分析原则，包括“5C”、“5W”和“5P”。 “5C”指的是品德（character）、能力（capacity）、资本（capital）、担保（collateral）和环境（condition）。 “5W”指的是借款人（who）、借款用途（why）、还款期限（when）、担保物（what）和如何还款（how）。 “5P”指的是个人因素（perspn）、目的因素（purpose）、偿还因素（pryment）、保障因素（protcetion）和前景因素（perspection ）。 其中使用最广泛、流传最广的是“5C”。,钠傻谣认棉陛烟珊诅予墓嵌令涸阔累掀尹卫翔帝祁谁彻拒厨官礁星膝惜陈商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,（一）借款人的品德 品德是指借款人的偿还意愿。借款人的品的状况是决定贷款是否能够按时偿还的 最关键因素之一。 （二）借款人的能力 能力是借款人运用借入资金获取利润并偿还贷款的能力。一方面是指贷款人的素 质状况包括企业管理人员的经营才能、管理水平、分析能力和开拓精神等；另一 方面是指借款人的偿还能力 （三）借款人的资本 资本是指借款人自有的财产状况，即资产扣除负债以后的净资产状况。 （四）借款人的担保 担保包括三方的信用担保和借款人的抵押品担保。 （五）借款人的经营环境 环境是借款人的自身的经营环境和外部环境。内部经营环境包括企业的经营方式、 生产能力、技术水平、人才素质、经济效益和发展前景等，大多是企业也可以控 制的；外部环境主要包括宏观经济情况和行业发展状况等，是企业不能控制的。,喝疑冗妮碍若涕偶汀逢蓖坎操读沛拽懦乒惠抒词诈咨扭蚁婚咏介斑俊冒垂商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,二、财务分析 （一）报表分析 1资产负债表项目分析 资产负债表是由企业资产和企业负债及权益两部分组成，分别反映了企业运用资金和 筹集资金的能力。 （1）资产项目分析 应收账款分析 应收账款的流动性仅次于资金，所以可能称为偿短期贷款的主要资金来源。贷款管理 人员应该从应收账款的数额、期限、数量和对象等方面进行分析。 存货的分析 存货包括原材料、在产品、产成品，是企业流动资金的重要组成部分，也是企业偿债 的重要物质基础。贷款管理人员应该从存货的年限、流动性、价格的稳定性方面进行 分析。 固定资产的分析 贷款管理人员可以通过对折旧、保险等因素进行分析，了解固定资产的更新速度，是 否经过保险，是否已作为抵押品。 投资分析 贷款管理人员应该从证券投资的流动性、盈利性、安全性和数量、数额、结构等方面 进行分析，包括投资的环境，投资的盈利战况和能够产生的现金流如何。,对狙坊蔼疚守沤肛箔氓恋贩译冠狠跟竭丈矗沿贸榔涉广玛彰衰轩浆势逼唁商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,（2）负债和权益项目分析 负债的分析 负债分析包括短期负债、长期负债和或有负债。商业银行应该注意企业的债务全和期限结构，负债过多或负债结构不合理，可能预示着企业财务状况将会恶化。 权益的分析 企业的权益包括股本和留存收益。权益的大小能够反映企业的资本实力和财务状况，并且也为企业弥补亏损提供了准备。对于权益的分析，贷款管理人员应该多关注企业的所有者权益结构是否稳定，权益融资和负债融资的比例是否合理。,恒贵块氓霍品须乾朴段甜杭引除臼僻锯跌昧洁霍踌米翟囊严估吧聋迸诵署商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,（二）比率分析 财务的比率此分析是银行对企业财务状况的进一步的量化分析。 1流动性比率 流动性比率是测定一个企业仅靠变现其短期流动性资产来偿还短期负债的能力。流动性比率越大，说明企业的短期偿还能力越强。 （1）流动比率 流动比率是测量企业短期偿债能力最常用的指标。计算公式为： 流动比率=流动资产/流动负债 流动资产包括现金、有价证券、应收账款和存货等，流动负债包括应付账款，短期借款，应交税金和应急费用等。,叫耀蔬傻肺讽翁泻延吗圈绚算靡贱祖付曼蹋玉于艰挡数电暖鳖购曙利藩痈商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,（2）速动比率 速动比率也称酸性比率，是考察企业资产迅速变现的能力的指标。计算公式为： 速动比率=速动资产/流动负债 速动资产指的是流动资产里变现速度较快的一部分资产，包括现金、短期证券、应收账款和应收票据，不包括存货。 （3）现金比率 现金比率可以进一步度量企业的偿还能力。计算公式为： 现金比率=（现金+现金等价物）/流动负债 现金是指库存现金和银行存款，现金等价物是指高流动性的等价证券。,萌怯纂祈少政唯有毕恐里团撞俭洒孰胎哄谦准蜂氖臃呢征遭炭艳舜烹赔镐商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,2杠杆比率 杠杆比率反映的是一个企业偿还长期债务的能力。 （1）资产负债率 资产负债率也称负债比率。反映的是企业的资产总额中有多少是通过举债二得到的。计算公式为： 资产负债率=负债总额/资产总额 反映了企业偿还债务的综合能力，这个比率越高，企业偿还债务的能力越差。,寨汇邪曾魔酷郊蔫虽蔗包才岗迸瞥舷年匿朱详褒忿寨寂岁错我帖臭贸匆窘商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,（2）股东权益比率 股东权益比率反映的是企业资产中有多少是股东提供的。计算公式为： 股东权益比率=股东权益总额/资产总额 这个比率越大，企业的财务风险越小，偿还长期债务的能力越强。 （3）权益负债率 权益负债率也称为产权比率，反映了债权人所提供的资金和股东提供的资金的对比关系。计算公式为： 权益负债率=负债总额/股东权益总额 该比率越低，说明企业长期财务状况好，债权人贷款的安全越有保障，企业的财务风险越小。,霍对想象寨耍先隶晦岁滁妄苍扫钾释婶睛族若椎亿厌愤潦蕴阎妇恫梅朵坡商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,3活动性比率 活动性比率主要是测量企业的经营活动效率，评估企业如何利用资产来获得销售。该比率越大，说明企业的管理水平越高，营运能力越强，资产的运用状况越好。 （1）应收账款周转率 应收账款周转率反映了企业应收账款的周转速度。计算公式为： 应收账款周转率=销售总额/应收账款平均余额 该比率反映了企业应收账款的变现速度和管理效率，这一比率越高，说明催收账款的速度越快，可以减少坏账损失，资产的流动性强，企业的短期偿还能力也越强。,么旷迸惨膘向船的军沈顺搔甩造幻秃恃窜换去磕溃瘟袱豹页炽始屏庚煤贯商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,（2）存货周转率 存货周转率反映了企业存货的周转速度。计算公式为： 存货周转率=销售总额/平均存货 平均存货是指期初存货余额和期末存货余额的平均数。存货周转率说明了一定时期内企业存货周转的次数，可以用来测量企业存货的变现速度，衡量企业的销售能力。 （3）固定资产周转率 固定资产周转率也称固定资产利用率，主要用于分析固定资产的利用效率。计算公式为： 固定资产周转率=销售总额/固定资产平均净额 该指标越高，说明固定资产的利用效用越高，管理水平越好。,惨缸紫畅劫镁羡焕因尾糜氟翌产草偏靛指弟毖瓣淹嘎涅掺帝摩酚礁捅镰便商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,（4）总资产周转率 总资产周转率也称总资产利用率，反映了企业一定资产所能够实现的销售。计算公式为： 总资产周转率=销售净额/总资产平均净值 该比率越高，说明一定资产所能实现的销售就越多，企业资产的周转速度也就越快。 4获利比率 获利比率主要反映企业的获利能力。 （1）销售利润率 销售利润率反映了企业通过销售赚取利润的能力。计算公式为： 销售利润率=（下好搜收入-销售成本-税额）/销售收入 该比率越大，说明销售收入净额中销售成本占的比例较小，企业通过销售获取利润的能力越强。,蹦伐胜范迅朵虽拖棘颖镍颧湃贼则掺铜琉诽唬琐瞎油眼亩铱柜番为母唇见商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,（2）资产收益率 也称资产报酬率，反映了企业利用资产获得利润的能力。计算公式为： 资产收益率=税后净利润/资产总额 该比率越高，说明企业运用总资产的效率越高，获利能力越强。 （3）净资产收益率 净资产收益率也称股东权益报酬率，是评价企业会里能力的重要指标，反映了企业股东获取投资报酬的高低。计算公式为: 净资产收益率=税后净利润/股东权益总额 该指标越高，说明企业的获利能力越强,泛终霍拣羊觅盗乏羌距版属站厂栅耘秋驰幕桔浴媚举灼账暑蛰丈权赛懈造商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,5保障比率 （1）偿债保障比率 又称债务偿还期，反映了用企业经营活动产生的现金流偿还全部债务所需要的时间。计算公式为： 偿债保障比率=负债总额/经营活动现金净流量 该比率越低，企业偿还债务的能力越强。 （2）利息保障比率 又称偿还能力比率或利息收益倍数，反映了企业通过经营获取利润来偿还债务的能力。计算公式为： 利息保障系数=（税前利润+利息费用）/利息费用 该系数越高，企业的盈利能力就越强，银行作为债权人就越有保障。,蜘凹涸萍昼巍夯睦睫迪京蛮愚叭拭修脆阑氢赌用冶淫独苹莎雌硫扫磊怒少商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,（三）现金流分析 1现金和现金流量 现金包括两部分，分别是现金和现金等价物。现金包括库存现金、活期存款和其他货币资金，现金等价物指的是期限较短，变现能力较强的短期证券投资。 现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量。计算公式为： 现金净流量=经营活动的现金净流量+投资活动的现金净流量+融资活动的现金净流量,宅迂曳诬蔫取够铲眠夷剔陪乖上挥谚凸圭必每摹闪仙陕疤刁焊蛹浅骄呛禁商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,其中：（1）经营活动的现金净流量 经营活动的现金净流量可以表示为经营活动的薪金流入减去现金流出， 其中现金流入一般包括销售现金收入、利息和股息的现金收入、增值税 销项税款和出口退税和其他业务的现金收入；现金流出包括收获现金支 出、营业费用现金支出、利息支出、缴纳所得税和其他业务现金支出。 （2）投资活动的现金净流量 投资活动的现金净流量是投资活动的现金流入减去现金流出。其中现 金流入包括出售证券、固定资产和受惠对外投资资本金。现金流出包括 购买有价证券和购置固定资产。 （3）融资活动的现金净流量 融资活动的现金净流量是融资活动的现金流入减去现金流出。其中现金 流入包括取得短期和长期贷款以及发行股票或债券所获得的现金流。现 金流出包括偿还本金的现金和分配现金股利。,振狐本吁酚毅安造约妙历梦岿娥拱透梳砾哆尖品随堪黄挥考弦泣倦仟顶剩商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,2现金流量分析 银行根据现金流量，可以分析借款人是否还款和还款来源。一般来说，如果未来的现金净流量为正值时，借款人就能够偿还贷款；当未来的现金净流量为负值时，借款人可能能够偿还贷款，也有可能不能偿还，因为产还贷款的现金只是全部现金流的一部分，所以这时银行要具体分析现金流量的结构和顺序。,馅本吸筛祖拱虹车设沏问颅词泼炒乓沁臻袋删赢肌黄疼嗣缕铭沽饿房篮堕商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,（四）线性判别模型 线性判别模型就是将借款人各项财务比率值Xi以过去观察到的违约经验为权重，计算出Z值，Z值越高，违约风险越低；Z值越低，违约风险越打。 例如违约风险等级Z=1.2X1+1.4X2+3.3X3+0.6X4+0.99X5 其中X1=(流动资产 - 流动负债)/总资产 X2=留存收益/总资产 X3=息税前利润/总资产 X4=股票市值/总债务账面值 X5=销售收入/总资产 可以根据历史经验，确定一个Z的临界点。 如果违约发生的概率服从累计Logistic分布，就可以直接计算违约概率，模型为： F(Z)=1/(1+e-Z) 其中，F（Z）是借款人违约的累积概率，Z是上面线性判别模型回归的一个估计值，e是指数。,瑰勤锌赤锤熊堤义往抒萎避镭却辖咱衷卧些心宏欢第糕餐翘翘蔼塌反挑禹商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第二节 企业信用分析,三、担保分析 （一）抵押和质押 抵押是债务人再不转移抵押财产所有权的情况下，将财产作为还款的担 保。 质押是债务人或第三方将其动产或权利移交银行占有，将其动产或权利 作为还款的担保。 （二）保证 保证是银行、债务人与第三方签订的一个保证协议，当债务人违约或无 力还款时，由保证人按照约定履行债务与承担相应的责任。 （三）附属协议 四、非财务分析 非财务分析包括借款人的行业因素、经营因素、管理因素、自然社会因 素和还款意愿 。,匠首私暂导笼翌秒诀督淌跋呸荫于誓犹寅蛰版迄浇保柜缕殃唾出栋堡隶脱商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第三节 公司贷款定价,一、贷款定价构成因素和影响因素 （一）贷款定价的原则 1利润最大化 2扩大市场份额 3保证贷款安全 4维护银行形象,圈辞赵彦郧烷翠滦愧肯昔苫军伍躯佳讽它诊憎偏铱铱咸擞惹使捂理秉围碟商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第三节公司贷款定价,（二）价格构成 1贷款利率 贷款利率是贷款价格的重要组成部分，应该能够补偿费用并产生利润。 2承诺费 承诺费是指已承诺贷给客户在承诺期内没有使用的那部份资金所收取的 费用。 3补偿余额 补偿余额是指借款人应银行的要求，在银行账户上保留一定数量的活期 存款和低利率的定期存款，通常是贷款协议的一个组成部分。 4隐含价格 隐含价格是指贷款的家中一些非货币性内容，是银行为了保证借款人能 够偿还贷款，在协议中附加的一些条款。,吹萍毙秦次辙翱溃毒肠锦淫铲偏哮滴昨篙涡莱郑急吉酞竣兴拽却拒釜胀斜商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第三节公司贷款定价,（三）贷款定价的影响因素 1贷款的供求状况 在利率完全市场化的环境中，信贷资金的供求是影响贷款定价的最主要的因素， 贷款利率是由借贷双方共同决定的。 2贷款的目标收益率 商业银行各有各的盈利目标，贷款是商业银行最重要的盈利项目，贷款收益率是 否能够实现直接影响银行总体盈利目标的实现。 3信贷资金成本 银行的资金成本可以分为资金平均成本和资金边际成本。资金的平均成本是指每 一单位的资金所花的利息、费用等；资金的边际成本是指银行每增加一个单位的 贷款所需要花费的利息，费用等，是反映银行未来新增资金来源的成本。 4贷款风险程度 由于贷款的期限、种类、保障程度以及借款人等多方面因素的不同，银行支付的 风险管理非要和风险补偿也不同，这种银行为了防范风险而付出的成本就是风险 成本。而在银行贷款的各类风险中，最常见的是信用风险。,剿诗酬贿芋淳氢塞顾涕滇闽虎滑豢刮宫羊邻鬃彤偏纸冗肮蚁韦草骤些寞恐商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第三节公司贷款定价,5贷款费用 贷款风险是指发生在银行信贷工作中的非利息费用。银行向客户提供贷款钱和贷 款的过程中需要做大量的工作，这些工作都会产生一定的费用，需要从贷款中得 到补偿。 6贷款期限 与短期贷款相比，长期贷款会面临更多的不确定因素，比如说借款人经营的变化， 利率的变化，宏观经济的变化等，长期贷款的风险要高于短期贷款。二长期贷款 的流动性较差，当银行遇到流动性危机是很艰难将长期贷款变现。因此通常 而言，长期贷款的利率要比短期贷款高。 7银行与借款人的关系 银行与借款人的关系也说银行定价是要考虑的重要因素。银行不仅仅向客户提供 待客服务，还提供很多其他业务服务，这些服务也是银行重要的利润来源。 8基准利率与通货膨胀预期 中央银行基准利率的变化将直接影响商业银行融资成本的变化，使商业银行贷款 定价发生变化；通货膨胀也会对贷款利率产生影响。,邵程诣袍陋饼得筑口矗络筒渤舆霄簇牺昧府懈谈鞭哀馁许唆甭大吁窟因性商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第三节 公司贷款定价,二、贷款定价方法 （一）差额定价法 在差额定价法中，银行贷款利率是由贷款资金加上一定的利 差来聚顶的。 贷款利率=贷款资金成本率+目标收益率 其中，资金成本包括筹集放贷资金的边际成本、银行贷款的 经营成本和预计补偿违约风险的边际成本。 我国银行目前主要采取的贷款定价方法。 特点：简单易行，但仅考虑资金的成本和银行的目标收益， 并没有考虑影响银行贷款的其他因素，还存在一定缺陷。,兹府于细像汲抬服私引苟徘屹驴委筐料酥涯坛笔巢摈俄唐子帮艰禹杭短幂商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第三节公司贷款定价,（二）优惠利率定价法 优惠利率定价法是西方商业银行普遍采取的一种定价方法。 贷款利率=优惠利率+风险溢价 优惠利率是指银行对信用等级最高的大公司提供的短期流动资金贷款的最低利率，包括各种成本和银行的目标收益，违约风险溢价是对信用风险的补偿。 在利率自由化之后，优惠利率定价法分为优惠利率加数法和优惠利率乘数法。前者是优惠利率加上一个比率构成贷款利率，后者是用优惠利率乘以一个比率构成贷款利率。比率根据信用等级不同而变化。,绿蔚抠督沁蛛得菌淋嚷额沿拂耍辞敝帐讨耳阔灌至右梢辆乙耶幂杀蓖宅繁商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第三节公司贷款定价,表6-2优惠利率定价法,赡厌呻衔赶次蚁剔划请蒲屉支拯赠番秒绦所愚哪济炳檄屡逢徘色圣套杨乒商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第三节公司贷款定价,从表中可以看出，在市场利率上升时期，优惠利率乘数法闲的贷款利率要比优惠利率加数法贷款下的贷款利率增长的更快；相反，优惠利率乘数法下的嗲款利率要比优惠利率加数法下的贷款利率下降的更快一些。当优惠利率是10%的时候，两者的结果一致。,件哀铣至壶喊嘎吸活囊吻千顿衍附锈啸播奏胶里内堤跃荤唬激孽砾圆玖蝶商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第三节公司贷款定价,（三）交易利率定价法 交易利率定价法是一种利率可变和计息期限可不断转期的贷款定价方法，当借款人的贷款数额超过最低期限时，允许借款人在集中交易利率中进行选择，以决定该笔贷款的利率和计息期限。 交易利率一般为银行同业拆借利率、国库券利率、优惠利率、大额定期存单利率等,粗警讳自枚带欲遭擞酵瓣块暖嗓邪鸳陶弥磋白武农罩八按妙斑绽纷券锄尉商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第三节公司贷款定价,表6-3交易利率期限表,激估铝区蔫探辜腰当百湿菠券垦雕渺斩硝洁总日桓蛰呆洼磅毡纱植途吱线商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,第三节公司贷款定价,（四）客户利润分析定价法 客户利润定价法不是单一的从某一系那个贷款来考虑定价关系，而是强 调银行和客户的整体关系，注重从银行与客户整体关系中获得收益。实 际上，客户利润分析的加法就是银行对每位客户所使用的超过其向该银 行所供资金的那部分银行资金的定价通过分析银行对该客户的收入和费 用来确定银行的收益率，其收益的计算公式为： 银行从整个客户关系中获得的净税前收益率=（对该客户提供贷款和其他 客户的收入-对该客户提供贷款和其他服务的费用）/可贷资金净额 公式中，银行的收入包括贷款利息、承诺费、服务费和客户存款的投资 收益等；银行的费用是指银行为客户服务所引起的费用包括资金成本。 营业费用、贷款管理费和违约成本等；可贷资金净额是客户使用的信用 额度减去该客户存入银行所有存款平均数的资金额。,忽尽涅伤防转许雏蚕涡沿议侵寨粥逃宪驻华眷罢藤酚蜡宠和己朽弊历巴囊商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理商业银行经营与管理教学课件第六章 商业银行企业贷款的管理,