《商业银行经营与管理教学课件》商业银行经营与管理2.ppt

第二章 商业银行负债业务 商业银行经营与管理 牺 巨 懊 杀 键 埂 胺 派 彭 固 豆 忱 辫 像 烯 棉 艾 幻 令 茹 垒 柯 媳 朋 卒 窖 术 市 预 煞 崎 康 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 本章目录 学习指引 2.1 商业银行负债业务概述 2.2 商业银行的存款业务与经营 2.3 商业银行的非存款负债业务与经营 2.4 商业银行负债的成本分析与控制 2.5 案例分析 米 尊 织 奏 秆 残 渝 篷 棍 谣 吸 转 陵 疗 访 弟 喊 业 遁 灶 污 籍 寻 瘸 拈 稗 永 滦 囚 敛 特 酿 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 学习指引 主要内容：商业银行负债 的性质、构成；商业银行存款 管理的目标、存款的成本管理 与商业银行存款的定价；商业 银行借入资金的渠道与借入资 金时应考虑的因素。 学习重点：商业银行负债 的构成与作用；负债业务的经 营目标与原则；商业银行存款 负债的构成与经营策略；商业 银行非存款负债的构成与经营 策略；商业银行负债成本的控 制。 咳 逛 揖 素 抓 画 署 夯 豆 尤 疚 往 搪 苫 锋 幢 刺 稳 睁 讲 橙 署 部 焰 劝 彼 拴 悯 思 靶 似 抗 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 2.1 商业银行负债业务概述 本节主要知识点： 商业银行负债的构成 商业银行负债的作用 商业银行负债的经营目标与原则 摘 按 仇 靖 糟 靳 氧 幽 捏 剩 踢 芒 最 蛙 语 尼 芭 扎 慧 书 嘘 琵 斡 碴 儡 阻 兔 乒 取 沟 翠 京 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 一、商业银行负债的构成 商业银行负债的定义 5 篙 允 佐 初 贵 给 敌 菏 喧 购 砚 辙 艳 郊 可 湿 潦 犀 邵 型 浓 球 盾 氮 碗 腊 茅 寡 斯 瓤 请 碾 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 商业银行负债的种类 商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。 一、商业银行负债的构成 斧 拟 铜 斜 电 惕 川 么 姆 刨 跋 壤 腹 烂 巴 隅 顷 丧 凳 口 址 版 就 口 纹 新 乎 箱 陌 锰 趟 多 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 二、商业银行负债的性质 商业银行负债的作用 l负债是商业银行保持流动性的重要手段 l负债是商业银行 各种业务经营的基础 l负债是商业银行同社会联系的主要渠道 l负债是商业银行的主要资金来源 l负债构成社会流通中的货币量 尹 房 潦 畅 银 砷 抿 揍 翼 融 室 尼 镑 汽 征 砸 沉 遗 户 毒 戒 每 孩 管 疯 酋 言 卓 孪 佳 荧 爹 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 三、商业银行负债经营的原则与目标 负债经营的原则 依法筹资原则 成本控制原则 适度规模原则 结构合理原则 负债经营的目标 保持负债的安全性，促 进负债的合理增长 合理安排负债结构，提 高负债的稳定性 严格控制负债成本，增 强银行盈利水平 8 矮 水 自 岭 苫 机 北 俐 索 喜 健 艘 揭 噪 无 赖 窃 集 吉 少 届 褐 亥 患 晨 腰 晋 娶 怜 咸 受 饼 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 2.2 商业银行的存款业务与经营 本节主要知识点： 商业银行存款的构成 商业银行存款经营的策略 商业银行存款产品的定价 咬 课 庸 守 槐 乙 瞳 航 管 躺 惺 盂 栈 桶 槐 这 渭 滩 薯 理 矢 睡 畅 痪 酉 工 在 肚 风 曝 判 猾 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 一、商业银行存款的构成 l我国对存款的分类 按存款资金性质及计息范 围划分：财政性存款和一 般性存款 按存款期限长短划分：活 期存款和定期存款 按存款对象不同划分：单 位存款和个人存款 按信用性质划分：原始存 款和派生存款 l国外常见的存款分类 传统种类：包括活期存 款、定期存款（定期存 单、大额可转让定期存 单、公开帐户）、储蓄 存款。 创新种类：包括可转让 支付命令账户、自动转 账服务账户、超级可转 让支付指令账户、货币 市场账户、个人退休金 账户、协定存款、现金 管理帐户、指数定期存 单等。 拱 嗡 括 扇 个 沃 湾 硼 着 红 睁 袭 导 昨 侯 划 重 赠 硷 皂 翼 小 沿 释 广 乾 刮 犊 扣 极 充 杜 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 二、影响商业银行存款业务的因素 宏观因素 宏观经济发展水平 货币政策 金融监管法规 利率管制程度 微观因素 存款利率 金融服务的项目和质量 贷款是否便利 银行的资产规模及信誉 银行网点的设置和营业设施 11 邵 券 胸 虐 奶 宅 抽 加 梢 苏 拱 酝 镭 柒 碾 彤 噬 看 孜 受 飞 乳 钮 冠 缄 迷 辟 短 汰 痛 鳖 射 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 三、存款业务经营策略 合理调整存款利率和服务收费 增加金融服务的项目和改善服务质量 科学设置银行网点和改善营业设施 提高银行资信水平和贷款便利 树立良好的银行形象和雇员形象 建立存款保险制度 12 u注：存款保险是指符合条件的金融机构（主要是商业银行）在按规定缴纳 保费后，由官办或民营的存款保险机构对其吸收的合格存款给予保险，当 投保金融机构因破产而无力像存款人清偿债务时，存款保险机构应在规定 的保险范围内代为偿付此存款，存款人由此可得到一定的补偿。 天 罗 咯 努 姚 快 飘 漳 均 垮 疾 触 击 鸟 嗡 橇 萧 辩 秦 苟 孤 它 嘎 灾 访 要 流 烙 巳 就 轻 厩 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 商业银行存款经营策略 1 1、对当前银行要求职工揽存、对当前银行要求职工揽存 的的 看法：存款立行对吗？看法：存款立行对吗？ 2 2、“对商业银行来说存款越多对商业银行来说存款越多 越好越好”，你认为这句话对吗？，你认为这句话对吗？ 拢 斑 巢 翔 摊 铭 卯 养 谤 是 切 则 眯 帛 歌 稍 盎 某 礁 隆 譬 考 浪 痹 鞘 罗 苞 喧 疮 敦 递 汽 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 四、商业银行存款的定价 l商业银行存款定价方法 目标利润定价法 边际成本定价法 市场渗透定价法 高层目标定价法 价格表定价法 霹 盏 溶 氰 罗 研 蹿 粒 卵 崎 稽 纽 轮 脖 豺 喻 湃 挝 娘 怔 砚 访 淳 研 坍 第 碴 试 吏 庭 迫 速 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 目标利润定价法 l目标利润定价法公式 某项存款服务的价格=该项存款的（利息率+营业成本率）+目标利润 率 l目标利润定价法核心 核心在于要严格测算各种存款的营业成本。 测算各种存款营业成本时，不仅要计算存款部门直接营业成本，而 且要将全行的一些间接成本合理分摊到存款部门。如果商业银行的 成本管理深入而细致，使用这种方法有其优势：既目标明确，又有 机动余地（下限是保本，上限是保本加目标利润）。 削 肘 寅 能 芹 再 习 织 驼 馒 凸 诣 蔚 曹 丑 可 白 遣 江 疏 尚 笆 姚 胃 肇 饥 骤 已 泊 蛰 郁 陪 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 边际成本定价法 l计算公式 边际成本=总成本变动额 =新利率新利率下吸收的存款量-旧利率 旧利率下吸收的存款量 边际成本率=总成本变动额存款增量 瓜 堑 崎 汹 糟 环 骨 鱼 马 讼 泼 路 抬 诞 发 益 志 改 掠 税 镶 垂 论 恨 挤 锭 乏 刁 奥 眯 蛇 吏 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 市场渗透定价法 l概述 这是一种至少在短期内不强调利润对成本的弥补， 而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价 方法。 采取这种策略的银行主要通过提供明显高于市场水 平的高利率，或者向客户收取远远低于市场标准的 费用来吸引更多的客户。 这种方法有助于银行快速扩张，但通常是以利润的 严重损失为代价的。 颜 圾 秆 锅 狄 腆 旱 惟 贤 漾 鸯 捧 房 惊 北 墨 旱 瘤 搅 岭 锥 者 焦 褥 乔 贪 淹 保 澳 腕 懂 欲 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 高层目标定价法 l概述 这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家利 用精心设计的广告方案，向事业有成的专业人员、 业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收 取较高的费用，而对其他存款账户，尤其是那些低 余额高进出的账户按照盈亏平衡原理定价。 这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额存 款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺点是 对银行的社会形象有一定的负面影响。 百 去 向 退 堡 仲 郁 器 淘 能 侣 红 镀 欲 戎 绅 军 舒 芍 颁 使 奠 乃 惮 蓄 囤 晒 棉 巾 优 祖 烟 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 价格表定价法 l概述 这种方法是指商业银行将各种存款的收费标准及 计息规定列成表格，张榜公布。 价格表按收费条件可分为三类：第一类免费定价 ；第二类固定费率；第三类有条件免费定价（参 看表2-1、表2-2）。 这种定价法严格按银行的实际成本确定，安全可 靠，且透明度高。 垃 滚 诡 寒 烹 执 柑 讳 洪 甸 愧 俯 谩 里 塑 汪 泪 颗 阜 誉 脾 筹 换 硫 陌 荡 扫 才 辕 炼 朗 迈 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 20 项目收费标准 签发支票 本行客户每张40港元 非本行客户每张60港元 辅币找换/提取每包2港元 停止支付支票每张60港元 挂失本票每张100港元另加交换所手续费 交换所电子港元转账每项100港元 补领遗失存折每本50港元 ATM现金提取附加费 经中国银通10港元 经澳门银通15港元 经Cirrus25港元 补发月结单10港元 表2-1 香港某银银行普通活期存款和储储蓄存款价格表 波 弦 馋 蘑 赢 改 漳 铣 朴 家 挠 豪 娶 氓 修 乾 撇 系 闽 馅 尸 嘉 亦 乱 痉 鼠 带 垦 烟 驭 捞 范 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 表表2-2 2-2 某银行存款价格表某银行存款价格表 每次每次2 2元元日均余日均余额额额额100100元元每次每次0.150.15元元日均余日均余额额额额15001500元元 不收不收费费费费日均余日均余额额额额100100元元不收不收费费费费日均余日均余额额额额15001500元元 每月超每月超过过过过两次取款的两次取款的费费费费 用用 支票支票费费费费用：用： 每月每月3 3元元日均余日均余额额额额200200元元每月每月5 5元元日均余日均余额额额额600600元元 不收不收费费费费日均余日均余额额额额200200元元不收不收费费费费日均余日均余额额额额600600元元 账户账户账户账户 管理管理费费费费：账户账户账户账户 管理管理费费费费： 100100最低开最低开户户户户余余额额额额100100元元最低开最低开户户户户余余额额额额 普通普通储储储储蓄存款蓄存款普通活期普通活期账户账户账户账户 篇 戌 亲 剔 外 幽 搁 鸣 汽 俗 邹 棕 瞎 竣 租 烦 冤 澡 意 躁 摹 等 并 姬 做 盟 污 贵 闯 掷 封 漱 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 2.3 商业银行的非存款负债业务与经营 本节主要知识点： 商业银行非存款负债的构成 商业银行非存款负债的经营 尼 卢 忆 瞅 宾 颤 谱 崎 志 堡 规 良 窑 兽 妥 穷 疆 阅 撇 负 役 礼 乒 家 瘸 矿 受 舞 喊 喉 采 邓 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 一、非存款负债的构成 级 汕 食 搁 磋 钝 街 拓 态 币 搞 朵 刊 磁 云 甘 铭 帕 肾 胰 鬃 熙 颅 玲 拎 厨 口 痕 谗 靶 愁 雁 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 二、短期借款的经营 短期借款的经营策略 选择适当的时机 确定合理的结构 控制上当的规模 短期借款的经营重点 控制借款金额和借款期限 尽量使借款到期时间和金额与 存款的增长规律相协调 分散短期借款的借款对象和金 额 正确统计借款到期的时间和金 额，保证到期借块的偿还与衔 接。 24 其 得 迸 朱 痕 咆 蘸 构 躺 址 己 彬 迢 讳 勇 蒋 围 界 爪 圣 碳 碎 尺 穗 疏 限 淤 阑 撕 尸 锤 怎 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 三、金融债券的经营 金融债券的发行 发行申报 发行机构和信用评级 发行数额和运用范围 发行价格和发行费用 金融债券的经营重点 严格遵守金融监管规定 作好证券发行和资金使用的衔 接工作，实现利益最大化。 研究投资者心理。 掌握好发行实际 注重利率选择 发行国际债券应尽量采用软货 币为票面货币 25 荒 羊 韵 狠 熙 泞 群 悉 肝 杯 漆 化 失 插 坑 胀 娟 免 杨 冶 卯 狱 撑 饲 密 盂 鸽 劫 催 否 猎 狗 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 2.4 商业银行的负债成本控制 本节主要知识点： 商业银行负债成本的概念 商业银行负债成本的分析方法 商业银行负债成本控制的基本途径 枝 深 烯 菲 闰 扇 辖 郴 窟 归 删 鹤 留 潜 散 往 虞 埃 婉 赡 列 袄 钓 须 趋 麻 晃 寝 惜 眶 模 呜 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 一、商业银行负债成本的概念 利息成本：按不变利息计、按可变利息计 营业成本：广告宣传费用、工资和薪金、设备折旧费、办公费用 及其他为存款客户提供服务的开支等 资金成本 可用资金成本率 存款加权平均成本率 边际成本 碘 寞 互 庞 彬 江 圾 劣 畴 卿 泣 嗜 猜 惯 面 忧 蜕 杆 哭 挠 盔 蜕 堤 抉 绅 秀 隶 悲 豹 带 序 布 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 二、商业银行负债成本分析方法 边际成本方法 预计加权平均成本方法 l商业银行存款成本的计算 历史数据加权平均成本方法 左 框 听 瞪 互 桔 沟 贺 芭 避 毡 轴 骏 阑 胖 托 沂 炼 蚕 缔 嗣 榔 倘 疹 研 杖 讶 卷 帚 绵 岂 愉 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 历史数据加权平均成本方法 l历历史数据加权权平均成本方法的运用 以表2-3为例说明该方法的运用 根据表2-3的数据资料，计算有关负债的历史加权成本 碱 碗 悉 叛 耗 照 沃 做 底 沥 山 仕 曹 郝 八 筹 免 臭 虱 彪 着 短 庙 才 鸵 毗 鲤 病 督 坍 伪 捻 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 表2-3 某银行2001年负债加权平均成本表 3 3，7087081 1，3393392 2，36936990 90，000000 合合计计计计 1521523.83.880802.02.072721.81.84 4，000000其他其他负债负债负债负债 3293294.74.763630.90.92662663.83.87 7，000000金融金融债债债债券券 3123123.93.996961.21.22162162.72.78 8，000000短期借款短期借款 72723.63.622221.11.150502.52.52 2，000000同同业业业业借款借款 6456454.34.31201200.80.85255253.53.51515，000000大大额额额额可可转让转让转让转让 存存 单单单单 1 1，6006004.04.04804801.21.21 1，1201202.8 2.84040，000000普通普通储储储储蓄存款蓄存款 3523524.44.42322322.92.91201201.51.58 8，000000有息活期存款有息活期存款 2462464.14.12462464.14.1 0 0 0 0 6 6，000000零息活期存款零息活期存款 总总总总成本成本成本成本 率率 费费费费用用额额额额费费费费用用 率率 利息利息额额额额利率利率 负债总负债总负债总负债总 成本成本营业营业营业营业 成本成本利息成本利息成本平均余平均余 额额额额（万（万 元）元） 负债项负债项负债项负债项 目目 华 拨 茅 积 呸 捕 兜 止 囚 任 冤 凛 骚 兔 栗 半 粤 杜 威 虞 拐 络 巷 淫 剿 启 疲 猿 噬 寥 谨 栖 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 历史数据加权平均成本方法(续) 珊 届 沧 抛 坐 毫 舌 译 胳 秉 江 贵 聋 探 仆 痪 钻 囱 摩 予 札 又 握 讫 戚 冈 淤 幌 笆 京 业 毖 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 边际成本方法 l边际边际 成本方法的运用 以表2-4为例说明该方法的运用 从表中可以看出，由于边际收益率高于边际成本率， 银行净收益额不断提高，直到资金成本率达到5.5%为 止。在这个利率下，净收益达到了顶峰。但当超过这 一资金成本率时，银行尽管能筹集到更大规模的资金 ，但因边际成本率高于边际收益率，使得银行净收益 逐步减少。在给定的假设和预测条件下，5.5%的资金 成本率是该银行的合理选择。 所 卷 坡 化 曰 绷 惯 大 厘 枉 虹 疗 能 莽 遂 逾 帜 语 哥 恋 睛 哨 批 郝 轿 谁 毛 葫 您 击 掖 芦 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 表表2-4 2-4 存款边际成本表存款边际成本表 单位：万元，单位：万元， 6565-1.48-1.487.027.028.58.5212.5212.5812.5812.56.56.512 00012 000 102102-0.48-0.487.027.027.57.5187.5187.5600.0600.06.06.010 00010 000 1141140.520.527.027.026.56.5162.5162.5412.5412.55.55.57 5007 500 1011011.521.527.027.025.55.5137.5137.5250.0250.05.05.05 0005 000 63632.522.527.027.024.54.5112.5112.5112.5112.54.54.52 5002 500 净净净净 收益收益 额额额额 边际边际边际边际 成本率成本率 与与边际边际边际边际 收益收益 率之差率之差 预预预预期期边边边边 际际际际收益收益 率率 边际边际边际边际 成本成本 率率 新增新增边边边边 际际际际成本成本 新增新增 存款存款 成本成本 新增存款新增存款 成本率成本率 预预预预期期 新增存新增存 款款 苛 框 匣 兽 谎 糯 错 阎 凯 统 磋 葛 代 几 滦 警 且 钩 婆 痞 肖 邀 痞 砚 翠 沛 霉 鬃 翟 惋 智 冯 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 预期加权平均成本方法 l预预期加权权平均成本方法的运用 以表2-5为例说明该方法的运用 根据表2-5计算加权平均预期成本率和盈利资产收益率 杜 茸 禽 剥 凄 卡 崭 户 篡 垫 众 丝 炮 并 涉 辞 靴 习 粮 刺 苏 缝 遇 唆 亨 汤 核 言 袒 颤 渠 巾 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 表表2-5 2-5 某银行某银行20032003年预期加权平均成本表年预期加权平均成本表 86 95086 9505 0405 040116 000116 000 合合 计计计计 9 8009 80098986806806.6.8 810 00010 000 股股 本本 3 5003 50070701901903.3.8 85 0005 000 其他其他负债负债负债负债 6 6506 65095953293294.4.7 77 0007 000 金融金融债债债债券券 4 8004 80060603123123.3.9 98 0008 000 短期借款短期借款 1 0001 000505072723.3.6 62 0002 000 同同业业业业借款借款 16 20016 20090907747744.4.3 318 00018 000 大大额额额额可可转让转让转让转让 存存单单单单存存 款款 40 00040 00080802 0002 0004.4.0 050 00050 000 普通普通储储储储蓄存款蓄存款 3 6003 60040403963964.44.49 0009 000 有息活期存款有息活期存款 1 4001 40020202872874.4.1 17 0007 000 零息活期存款零息活期存款 可使用可使用资资资资金金 总额总额总额总额 ( (万元万元) ) 可投可投资资资资资资资资 金比例金比例(%)(%) 总总总总成本成本( ( 万元万元) ) 资资资资金成金成 本率本率 (%)(%) 预预预预期余期余 额额额额( (万元万元) ) 资资资资金来源金来源 泣 刽 莲 闰 尼 鼻 馏 邻 毡 嘻 伴 灯 父 炉 番 逾 嘎 滚 孰 廉 柴 胸 廊 答 焉 逼 古 响 佯 食 侍 势 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 三、商业银业银 行负债负债 成本控制的基本途径 p控制利率成本 受市场竞争的影响，商业银行一般不会通过简单 地 压低利率以减少利息支出，而是采用间接形式控制利 息成本，比如选择适当的利率形式。 p控制其他成本支出 使用先进适用技术 适当控制银行规模 精简银行机构人员 提高决策管理水平 匀 邑 况 川 笼 贴 斜 检 彦 仪 已 孺 厨 斥 氮 择 缀 赌 噶 弹 竟 氟 园 吠 样 纬 凝 概 蝎 猛 衅 绽 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 2.5 案例分析 中国工商银行河南省平顶山分行火车站支行坚持以效益为 中心，以调整负债结构为突破口，努力降低负债成本，全 面提高经营效益，收到了较好的成效。截至1999年5月底， 该行各项存款余额达69 402万元，在全部存款中，活期占比 为42.16%（含对公存款），存款付息率为2.256%。1998年该 行实现利息及手续费收入5 716万元，完成利润2 449万元， 走在全行之前列。该行在调整负债结构、降低筹资成本上 所进行的有益探索，具有很强的借鉴意义。 l情况介绍 狭 辅 捎 债 哇 员 终 阻 第 艰 澄 骂 迫 愁 锤 秘 啡 夕 福 方 闽 售 论 鸦 因 播 吊 季 幽 牡 芦 拔 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 案例分析（续） 存款工具是银行为客户提供的一种主要金融资产。客户 能在多大程度上接受这一金融资产，主要取决于客户的 动机和选择。存还是不存？存多还是存少？选择何种存 款工具？而这些问题的决策权、主动权基本掌握在存户 手中，银行通常处于被动地位。因此，对银行来说，存 款实际上是一种被动负债。银行要在存款经营上实现预 期目标，就不能像计划经济时代一样等客上门，而是要 变被动负债为积极经营，通过一系列策略措施使银行推 出的存款工具能迅速占领市场。 l分析 悼 仔 硒 仟 溃 罕 酗 菌 旗 追 啡 粱 赐 讹 狞 涯 硬 茂 删 镊 机 涩 僧 磨 闭 蛇 甸 间 毅 两 午 鞘 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 Logo 案例分析（续） 积极经营的具体策略措施很多。就居民储蓄存款而言，首 先，必须重视利率高低的杠杆作用和优质高效的服务开发 ，并针对客户的储蓄动机设计出多样化的储蓄存款工具； 其次，必须做好广告宣传、加强外勤工作和合理设置网点 ；最后，必须注重储蓄业务操作的现代化建设，提高储蓄 工作人员的积极性、改善服务态度等。同时，银行应提供 全方位的信用服务，以密切银行与企业的关系为核心，开 发多样化的企业存款工具，努力做到以贷引存、存贷结合 ，并结合银行的资产业务和中间业务，协助企业管好、用 好资金。 肤 慧 境 脊 沪 侄 峡 甥 脂 宣 奖 宫 予 圾 哟 队 境 真 音 祟 古 晶 楔 赵 餐 杰 折 础 莎 拓 耘 卡 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2 商 业 银 行 经 营 与 管 理 教 学 课 件 商 业 银 行 经 营 与 管 理 2