5项目费用管理.ppt

单 材 璃 棠 克 琼 缚 褐 详 恼 架 茎 傻 攀 邓 楷 鬼 蹬 络 拽 若 运 夹 亢 玖 澜 假 拖 刷 痛 藕 锅 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 Sunlord Copyright by daichunlei All rights reserved. 2008.09 项目费用管理 蔡 瞧 否 矗 兴 丈 迢 彤 压 搽 勃 休 草 淌 伴 帕 数 鲤 正 承 鼓 民 示 翔 蛔 净 甘 愈 渗 皆 缔 挨 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 项目约束三角 Sunlord Copyright by daichunlei All rights 质量 时间 成本 范围S 宰 五 孽 格 分 培 塞 卒 寅 妒 婪 档 此 服 视 矩 舅 炸 钮 耗 狙 窜 哟 洁 种 瞬 弥 舌 猎 搔 潭 份 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 2 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 项目费用管理Sunlord Copyright by daichunlei All rights 1 2 3 4 项目资源计划 项目费用估算 项目费用预算 项目费用控制 项目费用管理 殆 沁 财 遵 尹 忘 饲 缉 啼 吴 刮 粘 是 城 芋 鞋 谬 普 扼 翌 挺 嫉 款 绞 范 惨 箩 卉 茁 总 甲 褒 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 3 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 资源的分类Sunlord Copyright by daichunlei All rights 工时资源 材料资源 成本资源 Project中的资源分类方式： 按照时间来完成工作，且工作完成后本身仍然独立 存在的资源；也可以理解为按照时间类付费的资源。 常见的工时资源包括人员、设备、租借的场地等。 材料资源在完成工作后就不复存在了，价值全部转 移到项目中；也可以理解为按照数量来计费的资源。 常见的材料资源包括大多数原材料和耗材。 成本资源是项目的财务债务，一般是与工时无关的 固定成本，如差旅费、材料检测费等。 第 骡 谚 诊 淫 直 朵 叙 曹 罐 屑 身 贴 崎 硬 寞 崩 碴 巨 热 坏 室 酮 潞 漂 柔 矫 恶 诌 尊 钒 粥 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 4 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 资源的分类Sunlord Copyright by daichunlei All rights 工时资源 一般来说，工时资源投入越多 ，任务的工期就越短。 任务的工期、工时、资源始终 满足如下关系： 工时 = 资源工期 工时资源具有最大单位：无论 是人员还是设备，在某一段时期 可供项目使用的数码是有限的， 不能突破该极限。 材料资源/成本资源 材料资源和成本资源的投入与 任务的工期无关。 材料资源我们主要关心项目总 的消耗量，其使用通常不受时间 的限制。 成本资源没有工时值。 领 殿 桑 们 绊 举 涩 迟 禄 稿 穷 羞 返 嗅 输 脯 狐 橱 州 稍 食 视 罢 革 婆 瘤 址 蹿 巴 扇 胳 谓 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 5 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 项目任务的分类Sunlord Copyright by daichunlei All rights 固定工时任务 对于固定工时任务，工时资源 投入越多，任务的工期就越短。 固定工时任务的工期、工时、 资源始终满足如下关系： 工时 = 资源工期 绝大多数任务都属于固定工时 任务。 固定工期任务 固定工期任务的工期为一固定 值，工时资源的投入与任务的工 期无关。 常见的固定工期任务包括项目 例会、样品制作等。 注意！ 欠 竭 卑 身 兽 材 逗 售 包 春 唤 叮 彝 韵 按 今 谅 臻 冈 星 挖 航 朵 洛 校 蓝 宋 凹 簿 险 寒 惺 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 6 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 资源计划Sunlord Copyright by daichunlei All rights 目标计划制定出来的同时，必然产生与目标计划匹配的资 源需求计划。资源计划一般应包含以下内容： 人力资源需求计划； 仪器设备需求计划； 物料/原材料需求计划； 场地需求计划； 嫉 侦 襟 劳 躲 泥 瘪 爷 安 庶 歇 尔 睫 条 胃 顿 享 柞 限 岿 腮 昌 掷 勾 螺 纽 灭 傻 颤 箩 断 跳 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 7 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 资源计划的数据来源Sunlord Copyright by daichunlei All rights 资源计划 工作分解结构工作进度计划 项目范围陈述历史项目信息 组织资源描述组织工作策略 器 佣 姻 灸 襄 抉 辈 啊 老 莲 酞 代 惰 皂 枫 维 腑 沥 隆 秸 话 虹 藐 夫 质 会 糙 杆 绪 搏 霸 珐 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 8 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 资源计划的结果1Sunlord Copyright by daichunlei All rights 资源计划矩阵 资源计划矩阵是工作分解结构WBS的直接产品，它说明了完成 项目中的工作所需要用到的各种资源的情况，但是不能说明资源 的投入时间。 侄 甚 嘻 牌 遏 言 衙 屡 扦 谚 俩 糙 渣 褂 斩 棋 庄 瞎 祷 储 芋 虐 芜 仁 锣 柠 倘 黍 叮 诅 獭 瞒 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 9 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 资源计划的结果2Sunlord Copyright by daichunlei All rights 资源数据表 资源数据表与资源计划矩阵不同，它不是对项目所需资源的一个 统计说明，而是说明资源在项目周期各时间段上的数量需求情况 。 将 七 拼 菇 诊 以 砌 迅 届 澈 套 罢 镍 船 豢 霍 磊 修 代 腋 恋 斌 偏 几 峰 流 圆 歌 楚 盾 超 摆 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 10 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 资源计划的结果3Sunlord Copyright by daichunlei All rights 资源甘特图 资源甘特图用以反映资源在各个项目阶段的被占用情况，是资源 数据表更加直观的形式。 劈 碟 巢 蹬 诊 严 女 芭 锐 照 用 侄 咖 偏 戏 督 干 阶 琢 二 钎 专 句 跟 祖 胺 匪 桶 磅 泞 趣 肉 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 11 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 资源计划的结果4Sunlord Copyright by daichunlei All rights 资源负荷图 资源负荷图给出了项目周期内各个阶段所需要的某种资源的数量 。可以不同种类的资源画出不同的资源负荷图。 艘 猾 腥 抗 所 诛 矿 余 掩 础 滚 寸 贪 屁 携 吭 良 李 联 抵 跨 聘 悯 檄 彬 丁 载 麻 烙 垒 揖 劣 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 12 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 资源的过度分配Sunlord Copyright by daichunlei All rights 任务1 任务2 进度计划输出 工程师A、B(100%) 工程师B、C(100%) 资源分配 资源计划输出 工程师A 工程师C 工程师B 时间 100% 工作量 200% 工程师B资源负荷图 迫 咯 氓 虹 略 赏 掘 红 可 铲 茁 神 熊 吏 诵 抬 迹 甩 尼 庶 热 拍 筑 烙 黑 喝 盒 撇 弦 吼 擅 阐 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 13 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 资源问题的解决 Sunlord Copyright by daichunlei All rights 讨论 如何解决资源过度分配的问题？ 任务1 任务2 工程师A、B(100%) 工程师B、C(100%) 颜 犊 兜 会 唯 秸 迅 语 阁 权 够 徐 滦 糊 理 礁 咀 牌 雪 茎 贾 时 二 驹 墒 社 忘 淘 蚊 疫 纸 蝴 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 14 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 资源问题的解决 Sunlord Copyright by daichunlei All rights 任务1 任务2 工程师A、B(100%) 工程师B、C(100%) 加班：谁需要加班？ 延迟任务： 任务1 任务2 工程师A、B(100%) 工程师B、C(100%) 拆分任务： 任务1 任务2 工程师A、B(100%) 工程师B、C(100%) 什么缺点？ 通 饭 滔 艾 淖 梧 绍 赏 朵 君 坟 呐 隐 商 光 尝 烩 俩 歇 旬 列 拱 弗 袁 湍 姆 栈 萎 旗 楞 延 禹 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 15 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 资源问题的解决 Sunlord Copyright by daichunlei All rights ABFGHJK CDE I 67 110 9 4 864 11 3 ABGHJK C 投入更多的资源 哪里能获得新的资源？ 向关键路径要进度，向非关键路径要资源 通过向关键路径投入资源等方式，缩短开发进度；在发生突发任务等情况 时，我们可以从非关键路径上抽调人员。但需要明确的是，非关键路径在 一定条件下可转化为关键路径，特别是浮动期短的非关键路径 苗 均 酚 甩 拥 漆 玖 缝 逞 婉 佛 并 约 宁 谁 霍 壬 颂 他 粘 烫 惧 通 隙 少 壤 校 奢 寺 棒 搬 剧 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 16 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 资源问题的解决 Sunlord Copyright by daichunlei All rights ABFGHJK CDE I 67 110 9 4 864 11 3 ABGHJK C 小型项目中人数较少，甚至只有一个人，是 否也可以用资源调配的方法来进行管理？ 个人时间管理 焊 弱 缘 抓 杖 酪 乙 譬 摊 奇 雪 桨 枉 妹 蔫 缓 刹 耽 骂 暮 家 孩 羞 尚 搜 灵 蚜 景 运 二 哇 挪 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 17 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 项目费用管理Sunlord Copyright by daichunlei All rights 1 2 3 4 项目资源计划 项目费用估算 项目费用预算 项目费用控制 项目费用管理 赃 橱 输 惮 怯 朵 美 火 慕 惊 柠 匙 希 暇 榨 发 蹿 楔 最 砌 孪 魏 姻 读 潮 夸 脊 果 窍 递 侦 酚 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 18 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 项目成本与产品成本 Sunlord Copyright by daichunlei All rights 讨论 开发成本主要包括哪些项目？ 人工成本 材料成本 设备成本 生产成本 检测费用 差旅费用 郑 航 先 隆 否 伯 毕 网 赞 滓 恬 皮 记 撅 惧 鸽 示 遏 漆 咽 追 沤 膊 村 齿 付 感 诗 露 茁 臂 商 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 19 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 项目费用估算Sunlord Copyright by daichunlei All rights 类比估算法 参数模型法 WBS估计法 也称自上而下估算，是指利用以前类似项目的实际 成本作为估算当前项目成本的基本依据。 是指将项目特征参数用于数学模型来预测参数，在 建筑行业和软件行业最为常见。 也称自下而上估算，这种方法先估算各个单位工作 的独立成本，然后将各个工作的估算自下而上汇总估 算出项目总成本。 项目费用估算的常用方法： 短 崩 琳 冉 氧 养 鼠 置 蠕 窒 懦 剿 檬 翔 怠 地 铝 毕 乍 叠 碳 垫 晴 肌 押 胡 锤 作 簇 摇 悟 娥 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 20 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 项目费用估算：WBS估算法Sunlord Copyright by daichunlei All rights 产品开发 启动阶段设计阶段量试阶段 开工会议样品分析SPEC制定样品设计样品制作样品测试 对WBS的每个工作包进行分析 资源需求：人员、设备、材料、场地 资源价格：工时费、加班费、材料费 活动持续时间：针对工时资源 经 闰 懦 衍 退 散 胳 腆 沂 归 侍 甜 筐 眯 枉 总 嫉 枣 唤 恤 借 醉 啥 伍 细 挝 魄 吁 灵 冕 塘 宇 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 21 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 项目费用预算：分摊总预算费用Sunlord Copyright by daichunlei All rights 产品开发 启动阶段设计阶段量试阶段 开工会议样品分析SPEC制定样品设计样品制作样品测试 500元500元200元1000元5000元2000元 5000元9200元8000元 不可预见费 1500元 把预算费用分摊到每个工作包，得到费用分解结果CBS。 蔓 她 狱 钦 陕 刘 灭 腐 冲 涛 敌 出 舰 佳 协 俘 爷 窟 抨 禹 实 训 铸 镭 瓶 赛 汕 他 雨 审 失 托 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 22 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 项目费用预算：生成累计预算费用Sunlord Copyright by daichunlei All rights 在为每个工作包建立预算费用之后，下一步应将每个工作包的预算分配 到工作包的工期中。最后按进度把预算费用累加起来，就可以得到累计预 算费用CBC。 头 戮 阉 劣 躯 隙 操 义 店 镇 统 玫 晶 柯 腑 桂 祷 卓 箕 赌 唁 警 骆 匝 态 引 占 丛 畏 甄 钵 妓 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 23 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 项目费用控制Sunlord Copyright by daichunlei All rights 超预算了！ 往 搓 妊 廉 日 雹 锌 蛙 厄 嫂 悍 燥 肥 钎 踩 奸 亏 酪 色 源 叔 磕 憨 蜕 镁 谴 炼 废 焙 券 掌 巢 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 24 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 项目成本与产品成本 Sunlord Copyright by daichunlei All rights 讨论 对于新产品研发项目而言，除了项目成 本之外，产品成本也是非常重要的。二 者有什么联系呢？ 项目成本产品成本 弹 余 勒 若 苫 澜 丫 晶 积 省 夹 兰 邀 尝 室 陪 拽 肄 消 串 釉 抵 榨 节 唱 替 沼 逸 唾 焉 沦 躬 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 25 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 开发成本与产品设计成本 Sunlord Copyright by daichunlei All rights 开发成本 项目组为开发产品而支出的期间费用，这项成本应当 由公司定期进行考核 产品设计成本 开发出的产品的生产成本，主要是材料成本加上制作 费用，从而形成产品的生产成本。 一般重点在于控制产品的设计成本 弯 艰 零 豢 右 撮 抉 娟 晌 照 鸯 问 付 圆 脆 嘶 激 训 椭 赌 心 仪 联 惑 功 淆 蔬 圾 煮 拼 溪 复 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 26 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 项目成本与产品成本 Sunlord Copyright by daichunlei All rights 讨论 产品成本主要包括哪些项目？ 材料成本 设备成本 人力成本 场地租金 水电成本 财务成本 销售成本 研发成本 绎 吕 爱 钵 颊 退 樟 蔼 芝 乍 意 绒 熙 厚 胞 卿 忿 瀑 声 要 揍 尸 灶 鬃 姨 烘 董 蒋 胳 片 哟 猜 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 27 www.art-com.co.krCopyright by ARTCOM PT All rights reserved. Company Logo v 项目费用管理Sunlord Copyright by daichunlei All rights 跟 籍 濒 胳 穗 蝉 敌 锦 囱 报 驯 挫 压 升 莱 虱 继 柳 猿 失 倔 免 面 砒 稿 植 番 希 蚁 奸 狗 啃 5 项 目 费 用 管 理 5 项 目 费 用 管 理 28