浅析商业银行信贷风险管理.docx

第 1 页 浅析商业银行信贷风险管理 特征码 NFlMHJTUldCdQksXXIOw 浅析商业银行信贷风险管理 摘要：由美国“次贷危机”引发的金融危机已席卷全球,国内外 宏观经济形势发生巨大变化。信贷业务是我国商业银行的主要 收益,信贷风险也是商业银行面临的主要风险。在当前形势下, 商业银行必须强化信贷风险管理,保证信贷资产业务的健康发展。 本文分析了我国商业银行信贷风险的成因,并提出在金融危机下 治理信贷风险的相关对策。 关键词：金融危机 信贷风险 信贷风险,主要是指银行贷放出去的款项,借款人到期不能 偿还而形成逾期、呆滞或呆账,使银行蒙受损失的可能性。信贷 风险管理是当前国有商业银行风险管理的核心。如何准确把握 和有效防化信贷风险,确保金融安全,是一项庞大而复杂的系统 工程和长期任务。近年来,国有商业银行在强化信贷风险管理, 防范和化解信贷风险上做了大量艰苦卓绝的理论研究与实践探 第 2 页 索,取得了显著的工作成效和丰富的实践经验,信贷资产质量明 显提高。然而,由于市场经济的快速发展与金融产权制度改革、 经营管理的授权操作与内控自律制度建设的严重不协调,国有商 业银行存在着较为严重的信贷风险控制理念和行为偏差,以致信 贷资产不良率还处于高位运行。在金融不断对外开放的今天,如 何加强信贷风险的管理便成了银行能否提高竞争力的关键。 作者结合多年工作经验,从分析我国商业银行信贷风险成因 着手,提出了治理信贷风险的相关措施。 1 我国商业银行信贷资产面临的主要风险现况 分析商业银行信贷风险是加强信贷管理的前提和基础。商 业银行信贷业务风险包括内部风险和外部风险,其中内部风险起 主导作用,并决定外部风险。 1.1 内部风险 1.1.1 素质风险。是指因信贷人员个人素质原因导致的信 贷风险,信贷人员个人素质包括业务素质和品德素质两个方面。 业务素质偏低的信贷员一般很难对一笔贷款做出正确的判断,从 而使贷款的风险增大;品德素质较差的信贷人员则容易导致以权 谋私、以贷谋私的道德风险。 1.1.2 程序风险。信贷审批程序复杂往往使得贷款风险变 得不易控制,有时甚至加大风险。 1.1.3 管理风险。贷后管理是信贷管理的重要组成部分,贷 第 3 页 后管理能否落实到位是贷款能否正常收回的关键。从现行管理 机制看,贷后管理仍不同程度存在流于形式、走过场或不到位的 现象,给贷款的安全回收带来了一定的隐患。 1.1.4 政策风险。每一种信贷业务的开办和发展都以相应 的信贷政策作为前提,但在现实中,信贷业务有时很难与信贷政 策变化相适应。 1.2 外部风险 1.2.1 经营风险。对于借款人来说,一旦银行贷款到手,主 动权就转移到借款人这边,贷款使用和归还主要由借款人把握, 贷款银行既不能参与借款人的经营管理,更不能干预其经营决策。 借款人经营上的风险将直接影响银行贷款的安全,从而导致银行 贷款的风险。 1.2.2 中介风险。一些会计师事务所、评估公司等中介机 构为了眼前利益或某些不正当收益,会为借款人出具不真实的报 告,隐瞒借款人的财务状况问题。这种做法使贷款银行在不真实 资料的误导之下错误地发放贷款,造成较大的潜在风险。 1.2.3 行政风险。作为国有商业银行,虽然在人事、行政、 业务上不受当地政府管理,但并不等于不受当地政府影响,有时 受影响的程度还比较大。 1.2.4 诚信风险。借款人还贷意愿与其法定代表的个人品 德有关,还贷能力强的借款人还贷意愿不一定强;还贷能力弱的 借款人,还贷意愿不一定差。 第 4 页 2 当前我国商业银行信贷风险形成的原因 当前我国商业银行信贷风险的成因主要体现以下两个方面: 2.1 银行自身原因 2.1.1 信贷管理机制不健全。就目前我国商业银行的信贷 管理而言,贷款的审批和发放主要凭借个人主观意愿,无论是贷 前调查还是贷时审查,都缺少科学而完整的客观评价以及完善的 贷后检查工作。贷款资金发放后,银行极少就企业对贷款资金的 使用状况及企业的重大经营管理决策等进行必要的检查、监督 和参与。这种只“放”不“问”的做法必然导致逾期、呆滞、 呆账贷款的增多。另外,信贷员的责、权、利与贷款质量不挂钩,缺 乏明确有力的激励约束机制。 2.1.2 信贷管理方法和手段落后。我国商业银行在进行企 业信用分析时,采用定性方法者较多,缺乏系统科学的定量分析。 信用风险分析主要停留在传统的比例分析阶段,缺乏在统计分析 和人工智能等现代科学方法基础上的信用风险量化测量工具,如 缺乏对企业违约风险分析模型、企业破产失败预警模型等科学 定量模型的开发和使用。对企业信用等级的评定也主要是由各 个银行自己进行,评级的主观性强。另外,我国商业银行的电子 化起步较晚,很多银行缺乏关于企业完整信息的数据库。 2.1.3 缺乏高素质人才。当前,信贷管理工作需要大量的高 素质人才。对于高素质人才的要求是:既懂银行业务,又了解企 第 5 页 业生产经营;既有深厚、渊博的经济、金融、法律知识,又有较 强的社会活动能力;既有较强的业务能力,又要有良好的政治思 想素质。 2.2 外部环境因素金融环境影响 2.2.1 微观经济不景气,企业经济效益下降,直接影响到银行贷 款资产的安全。据统计,去年某省国有、乡镇集体企业中的困难 企业面达到 55%,国有企业亏损面达到 50.8%,其结果必然会相应 地影响到银行的贷款资产质量。近年来,企业经济效益的下降也 是银行不良贷款不断增加的一个直接原因。 2.2.2 社会保障制度改革滞后是银行信贷风险扩大的又一 重要因素。由于企业破产失业救济制度没有完善起来,因而银行 贷款风险无法直接分散和转移。企业与社会的问题没有解决,直 接导致企业把生产所需资金的缺口留给银行贷款解决,形成贷款 风险压力。企业保险制度不健全,使银行无法保全贷款资产的安 全性,增加了损失的概率。 2.2.3 法律制度约束不力,同样是银行贷款风险形成的一个 重要原因。从某种程度上说,市场经济就是法治经济。由于我国 市场经济和法制建设的时间尚短,不论是公民或企业的法律意识,还 是国家的立法、执法,都不尽如人意。银行常常在运用法律维护 自身合法权益时,受到挫折。 2.2.4 社会信用监督机制不健全,企业逃废债现象严重,加 大了银行的信贷风险。由于我国目前缺乏一套完善的社会信用 第 6 页 监督机制,逃债者得不到法律和社会的制裁,廉价的逃债成本成 为企业逃债的直接原因。造假、欺诈、逃债、赖债等现象层出 不穷,使得我国金融市场的诚信资源遭到了非道德主义的侵袭, 社会信用出现了严重的滑坡和流失,信用已成为最稀缺的资源。 3 商业银行加强信贷风险管理的对策 3.1 加强内控机制建设 努力实现从粗放管理向规范集约管理转变,树立风险与收益 相平衡,风险与资本相匹配的理念。全面落实风险责任追究制度,强 化管理层和员工的风险防范意识,逐级签订风险责任书,从内部 构筑有效的“信贷风险防火墙” 。 3.2 健全我国的信用体系 对于商业银行,假如借贷者的信用意识增强,发生道德风险 的概率就会减小,可以降低借款者违约的概率,从而降低商业银 行的信贷风险。从根本上提高了商业银行控制信贷风险的能力。 3.3 规范信贷操作流程 规范的信贷业务操作制度一般包括贷前调查、贷款审批和 贷后管理三个部分。将信贷业务“三查”制度细化升级,以客户 现金流量分析和客户还贷能力的判断、预测为信用风险度量尺 度。保证信贷业务高速度、高效益、高质量发展。 3.4 建立科学快速的信贷风险识别预警机制 第 7 页 建立科学的信贷风险预警体系,有助于改变传统管理模式下 风险判断表面化和风险反应滞后的状况,加强信贷风险搜索的系 统性和准确性,提高信贷风险分析的技术含量。 3.5 开展科学的贷款组合管理 投资多样化和分散化可以减少各种贷款的相关性,使风险贷 款组合的总风险最小。最常用的方式是放款数量分散化和授信 对象多样化,即银行应尽量避免大额贷款,增加小额贷款,从而把 贷款给更多的人。依据概率分析的结果,分散贷款的平均值越接 近平均值,风险的可能性越小。 3.6 加强金融监管 由单一合规性监管(对银行执行有关政策、法规实施监管) 转向风险性监管 (对银行资本充足率、资产质量、流动性等指 标所实施的监管),密切关注风险性指标,根据指标的变动制定监 管对策。 参考文献 1 孔艳杰.中国商业银行信贷风险全过程控制研究M.北 京:中国金融出版社,20XX. 2 吴小平.我国商业银行信贷风险管理及对策分析J.科 技和产业,20XX(7). 3 刘胜军,王琨.商业银行信贷风险管理J.商业经济, 20XX(7). 第 8 页 4 冯懃,章科燕.国有商业银行不良资产问题的探究构 建股权激励制度J.北方经济,20XX(2). 5 马博.商业银行信贷风险浅议J.现代经济信息, 20XX(3). 6 张红莉.浅析商业银行信贷风险管理J.财税金融, 20XX(12). 7 曾彭.我国国有商业银行信贷风险探究J. 合作经济 与科技,20XX(12). 8 李金玲.论我国商业银行信贷风险产生的原因及对策J. 现代商业,20XX(3). 9 刘莹.金融危机下我国商业银行信贷风险治理J.金融