xx村农家乐休闲项目评估分析报告.docx

xx村农家乐休闲项目评估分析报告一、项目基本情况（一）项目名称：贵村农家乐休闲项目（二）项目建设单位：贵村榕莊（三）项目建设地点：南雄市雄州街道贵村（四）项目负责人：杜海平（五）建设内容、规模及建设期1.建设内容本项目建设内容包括：一处生态餐厅、一处农家旅馆、一处茶庄、一处儿童乐园、一处小足球场以及道路绿化等配套工程。2.建设周期：18个月3.建设规模：项目占地面积40亩（六）项目定位本项目旨在利用南雄市闲置学校，改造成凸显客家风情的大型农家乐项目。（七）投资总额及资金来源本项目根据设计要求，估算总投资2500万元，资金全部为南雄市外出乡贤自筹。二、项目财务情况分析（一）产品产量计划 本项目计算期10年，其中建设期为18个月，试营业期6个月。从第三年起正式营业，营业年预计实现收入总额270万元。（二）总成本测算1.原材料价格的确定（不含税）以现行价格为基础计算。2.燃动力费以现行价格为基础计算。3.工资及福利费本项目技术人员和管理人员共计30人，人均工资按3.6万元/年计算。（三）营业收入、税金及附近、利润分配本项目营业年拟通过餐饮、住宿实现收入270万元，营业税及其附加为15.12万元。营业年利润总额为254.88万元，所得税为63.72万元，税后利润为191.16万元。（四）项目盈利能力1.财务内部收益率税前：19.62%税后：13.63%2.财务净现值（Ic=10%）税前：145万元税后：30万元3.投资回收期税前：1.5年税后：8.5年4.投资利润额 17.56%（五）经济效益和社会效益分析近年来，随着生态游的蓬勃发展，农家乐休闲游已经成为了多数人度假首选，相关项目也得到了国家的鼓励发展和政策扶持。从以上的财务数据中可以看出，该项目经济效益较好，盈利能力较强。项目建成后，将有效转移部分农村剩余劳动力，促进农民利用农村现有的空间资源和绿色资源，就地发展第三产业，拓宽了劳动力转移渠道，并有效提高农户收入，拉动经济增长，有力地促进当地经济的快速发展，社会效益明显。从经济效益和社会效益分析来看，该项目是可行的。三、项目其他因素分析（一）盈亏平衡分析本项目的盈亏平衡点为23.80%，即营业收入达到183.11万元时，处于盈亏平衡状态，说明项目的成本较低，盈利状况良好。（二）灾害性风险分析项目区处于粤北山区，考虑到春季多雨、冬季寒冷甚至有雨雪，可能会发生洪涝、低温和霜冻等自然灾害，影响正常营业。以上情况可以通过做好基础设施建设等措施进行预防。（三）市场风险目前，乡村农家乐休闲游市场发展十分巨大，这为本项目的建设提供了良好的发展空间，但同时也存在市场风险。如果政府不建立完善的准入机制，一些不符合相关标准的生产者跟风而为，会造成供过于求。为了避免类似风险的出现，项目建设时，就将项目建设标准定位为无污染、绿色环保的原生态农家乐，使在同类企业中具有足够的竞争力。（四）技术风险由于本项目的服务标准比较高，对从事相关服务的服务人员素质要求较高，服务的滞后会导致本项目蒙受损失。可主要通过不定期地对管理人员、服务人员进行相关技能培训来提高员工的整体素质。四、结论在全面分析市场、准确经营定位、提高服务水平的前提下，项目建成后可具有可观的经济效益和社会效益。项目的社会效益主要表现在：首先，为南雄市旅游经济增加了亮点，提高了城市形象；其次，增加了国家和 南雄市的税收；第三，可为社会提供就业岗位，帮助政府分忧解难；第四，为满足随着经济发展而逐渐增长的市场需求做贡献。在产生社会效益的同时，投资方也将伴随项目的开发建设而赢得一定的经济效益：一是可以通过经济获得利润，逐步收回投资；二是该项目地处南雄市雄州街道贵村，可带动当地一批相关产业发展；三是该项目的建成必将推进南雄市旅游业经营水平、服务水平和总体经济效益的逐步提高。