财务管理制度(财务).doc

财务管理制度 1、认真做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。 2、认真执行国家各项法律、法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部控制制度，防止弊端。 3、认真加强财务管理基础工作。在生产经营活动中存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等，都应当及时做好完整的原始记录。企业各项财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全、计量准确，定期或者不定期地进行资产清查。 4、认真遵守国家有关法规以及公司内部各项规章制度，认真履行职责，如实反映和严格监督各项经济业务。企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害公司利益的经济业务。 5、公司财务应接受财政、税务、审计机关的监督；定期、及时、准确地上报会计报表和财务分析资料。 6、资金管理应遵循的原则：（1）取之合法，使用合规。（2）开源节流，讲求效益。（3）内部牵制，防范风险。（4）管理有序，责任到人。 7、认真加强资金筹集，保证生产经营需要。借款应根据经可行性论证的项目和生产经营需要，有可靠的投资回报和还款来源并讲求资金成本。 8、为确保企业年度经营发展目标的实现，做到心中有数，编制年度、季度财务计划，通过组织实施、过程控制、分析、考核，确保预定经济效益目标利润实现。 9、制订各种消耗定额、开支标准：按节约、合理的原则制订和修改。