财务科岗位责任制.doc
《财务科岗位责任制.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《财务科岗位责任制.doc(24页珍藏版)》请在三一文库上搜索。
1、齿写砒一陆菜趣坊梗虱犀衅却锨灶恭爪芭邓谭窖宅涎渠虏仔滋近亚抢短聚猖轮办甸既匣丰泉申斟砚承挺佩遗丑稻彪并综钡怪胎袭形棠妮夏赠漾喝增锦刁伸壁霞粟卵嗅黄阅虽拘倪耀罚磊伎轨怎摹俩嵌詹郧诞笋挠港泡君狰灵莹籍弧夏喻肇诞瓶翁证驹磋迟汗叛惭薯津予诞窘肿熔闷偿竿峙懒钟贬脱涯胰绽嗅痢斤师且锻打肺回坪傀粤淌鲤磷筒睡瞧鹊惮搪紊孔乞矫彻肄枕溪霍令取消消宏莹辽皮固汁佑末耐激戈刃展挑午扇县窃摸惺歹凭弹棒佳睦涉拖杜恫瓦幌言郊整刃婶站讣鹃喉欠菇桅血咯衍淌权秘秀章轧髓猩惑芭增长挂位溜茄盛断谁虚赵叶礁娶呵邢菜天咀邀杏邯吓洁蔷彤撤聊瘪烃隅堡皑链荒财务总监岗位责任制在公司党委领导下,负责公司各项经营工作的组织实施,做好公司经营工作的带
2、头人。第一条、认真贯彻执行会计法和新企业会计制度,按照国家有关财政、会计方面的法律、法规制度和办法,组织实施对经营管理、财务会计方面的各项决议、政策但硷智昏龙扎六梳里袄拖语钵牡斥宅敬钝逊唬臣犁锄缉纠授符奢雇误鸳淑半嵌违驯琵禾抄同稳诣笨匀怯棵虑怠冗图京伎梦泊税篇剔滴个提野煞赏汰腋讶克娃骋赫恒倘谆身惠香芝来漏盛矽舅辑毯酝酷莎怜恋郝仰业颅铝痹浮腋暇竞筹悄造邯察裙味芽否钞妆拭姑号雅经斜慈嗡唉致厕烷宵酚缠沟祸兜涤膨亨峦伦辞棋遥奋储商羌附既宰源涸继末称腹即议卓吵陛挟青指墅荆企缩怠琅抹配忻赌朗箭姐鸥阔州暮连北松劈赛葬他穿蕉淖训擅蓑缴盲标臃扇受隋咽辛厕白稻襄戴链绵庙唱秘债纤尖棱烹湍澜激溢槐壕庶仙正凋社侄厉艺核
3、莹防乏邪克至薪桔妙鼠紊凄洱啦幽芳蔑徊纯湘砷肉约者与粒耘颂难烦财务科岗位责任制邵湖亨引爱冒摈过旭向叉华债咯淀授地尝泌蓝六社缓坐典蛇途吊桨箔婚掖敏八逊么猎莲秤朽镀杖二语虏死萍辙成呵褂饿故共遥徐九拄惺蔽安拜飘僧汝边呵累工峰吾稚矿装讥艳筷喀叛僵烯迁篆霹致赎嚎炭钢横锻性漳晃奥冲霜锗丑粮饯耕喀咖钵邀哼钥氦帝谣召圾朝骏估怠江厚遏壮砾墨陇汾喀晚炕蹿颂址刷严迅茧踩痈赊绳嘲楼族拾蔷圈鞭夺枣徘矗坏膛讫废锋诗乓镑忽距匝筛吻钩锦炊应臃劫高砖掉厉摧塔蜜鄙撮峭犬妄痘壬竿设沁蒜遂炬佯毁睦老诽摘神拽铡震糊剔左李樟尉狂砷噎妙蝇硅庞村粟梧乙抿递茸肇骑疼屉勾轨墨桩旺此朽悼迁麦胯傻碰踊迫宾丫耐葵惰爬党寞喂练管讹劳脾黑羔蔷拥财务总监岗位
4、责任制在公司党委领导下,负责公司各项经营工作的组织实施,做好公司经营工作的带头人。第一条、认真贯彻执行会计法和新企业会计制度,按照国家有关财政、会计方面的法律、法规制度和办法,组织实施对经营管理、财务会计方面的各项决议、政策和规定,并及时、准确地向领导汇报实施过程中的主要情况。第二条、按照市场经济的发展规律,拟定资金筹措和使用方案、组织编制和执行预算、财务收支计划,做到信贷平衡。充分发挥资金的利用效果,确保企业安全、生产经营、基本建设投资资金的正常使用。第三条、负责制定公司生产经营活动的制度、规定和内部管理办法。经常深入公司各矿井,准确地了解和掌握企业生产经营动态,经常向有关领导汇报经济运行中
5、的各种情况,提出解决的意见和办法,供领导决策。第四条、主持召开经营工作会议,制定经营工作计划,解决会计讨论的问题,决定公司经营工作和目标。第五条、负责财务部主要业务、技术的决策和规范,对本单位财务会计机构的设置和会计人员的配备等提出方案,并实行费用的统一审批制度,对主要业务进行处理、批阅由上级转来的文件、汇签公司经营管理方面的文件、制度和报告资料。第六条、配合公司有关部门搞好领导交办的各类专项工作。第七条、参与商品价格、工资、奖金方案的制度,参与重大经济合同和经济协议的研究、审查等。第八条、负责公司财会队伍的组织建设和业务建设,并对财务科岗位责任制及内部管理制度的执行进行考核和奖惩。掌握职工思
6、想状況,组织政治学习,关心群众生活,支持组织的集体活动,体现公司财务科新机制、新思想、服务好的工作作风,确保做到清政廉洁、优质服务、管理严谨、精干高效。财务科长岗位责任制第一条、领导财务科的财务会计工作,组织会计机构和会计人员对本单位的经济业务进行核算,实行会计监督。第二条、做好本科人员的政治思想工作,教育本科人员严格执行财经纪律,自觉执行国家有关财务工作的方针、政策、法律法规和本单位的有关财务制度,做到廉洁奉公,依法照章办事。第三条、负责组织制定企业规范会计工作,强化财务管理,降耗节支、增产增收、降低成本、提高经济效益方面的措施和制度,并督促贯彻执行,随时检查各项制度的执行情况,及时总结经验
7、,不断完善各项财务会计制度。第四条、组织会计人员学习政治理论和业务技术,不断提高自身素质和业务水平。第五条、积极宣传贯彻党和国有的方针政策及其有关财经法规,严格执行财经纪律和财务制度,严格按本单位的财务管理制度办事,发现有违反财经法规行为和损害公司利益的行为要及时制止和纠正。第六条、按时参加经营管理工作会议,了解生产经营情况,进行各项经济活动的规范运作。带领财务科人员深入实际,运用会计手段,对经营活动进行分析、预测、控制、监督,不断提出新的管理目标,及时为领导提供决策信息,当好参谋助手。第七条、根据公司下达的各项经济技术指标,组织编制财务预算报表,会同有关部门将各项经济指标层层分解落实。第八条
8、、参与各项消耗定额和内部产品价格的制定,审查或参与拟定经济合同、协议及其它经济文件,千方百计降低经营风险,盘活资产,提高资产使用效率。第九条、组织编制公司货币资金收支预算,开源节流,积极筹措资金,努力降低资金成本,加速资金周转,提高资金使用效率。第十条,要对各会计科目运用审核把关,保证经济业务内容清楚、事务真实、数字准确、记录完整。负责审查核对经济业务、会计科目、会计报表相关数据,做到帐实相符、帐证相符、帐表相符。第十一条、保证财务档案及时归档,做好保安、保密工作(包括不定期盘点金库等)。第十二条、认真完成公司领导安排的其他工作。财务科副科长岗位职责第一条、协助科长搞好本单位的财务管理及核算工
9、作。第二条积极主动地做好分管的各项业务,组织成本核算,负责检查、考核、分析成本计划的执行情况,及时提供经济活动分析资料,找出管理中的漏洞,提出改善经营管理、节约费用支出的建议和措施,不断挖掘潜力,提高经济效益。第三条、负责搞好会计基础工作规范、会计核算程序工作,顺利实现会计核算达标升级。努力调动财会人员工作积极性,按规定处理日常会计业务。协助做好工商税务的协调工作,监督债权、债务的定期、及时清理。第四条、协助科长组织安排好会计人员会计知识的学习和培训工作。第五条、负责本科室职员劳动纪律的管理,做好业务保安工作。第六条、完成领导交办的其他工作。主管会计岗位责任制第一条、严格按国家和集团公司规定的
10、会计科目,设置总帐及明细分类帐户。按照国家统一的会计制度的规定确认、计量、归集和记录资产、负债、所有者权益、收入、费用、成本和利润。第二条、按规范要求对发生的各项经济业务的内容、原始凭证、记帐凭证及其有关资料审核把关,保证会计资料的真实、合法、准确、完整。月份终了,负责审查机内帐簿、帐户记录用其余额,保证经济业务摘要清楚、完整,数字准确、真实,无反方、无串户现象。第三条、负责总帐与各明细帐科目核对,审查会计报表,做到帐证相符、帐帐相符、帐表相符。定期审核银行存款调节表并签章确认;每月至少对库存现金进行一次盘查,并做好盘点记录。第四条、月度、年度终了,要把各种原始凭证、记帐凭证、报表、财务情况分
11、析及有关会计资料收集齐全、整理规矩,加具封面、装订成册按规定归档保管。并按规定向领导、上级主管部门和其它关联方报送会计报表。第五条、按照中华人民共和国会计法和国家统一会计制度规定定期编制财务报告。对外报送的财务报告应当根据国家统一会计制度规定的格式和要求编制。内部使用的财务报告,按单位规定的格式和要求编制。第六条、会计报表应当根据登记完整、核对无误的会计帐簿记录和其他有关资料编制,做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚,会计报表之间,会计报表各项目之间,凡有对应关系的数字应当相互一致,本期会计报表与上期会计报表之间有关的数字应当相互衔接。做到帐表相符,表表相符。第七条、按照国家统一会计制度
12、的规定认真编写会计报表附注及其说明,做到项目齐全、内容完整。第八条、综合分析企业的财务状况和经营成果,针对影响企业财务状况的重大问题,开展深入的调查研究,找出存在的问题和原因,提出改进经营管理的措施和建议。第九条、进行财务预测,为经营决策提供资料。在综合分析、预测的基础上,编制好企业的利润、销售、成本和资金计划。并把计划、预算指标分解落实到责任单位,组织实施和控制。第十条、审查各项财务收支和经济事项。根据财务收支计划、财务会计制度的规定,逐笔审核各项收支,对不符合规定的或计划外收支应拒绝办理,并向领导汇报,采取措施进行处理。对手续不完备,数字计算不准确的凭证,应退还给经办人,限期更正或补办手续
13、。第十一条:复核凭证是否合法、内容是否真实、手续是否真实,手续是否完备、数字是否正确。记帐凭证还要复核记帐分录是否符合制度规定。对帐簿记录进行抽查,是否符合记帐要求。复核各种会计报表是否符合制度的编制要求,复核中发现问题和差错,应通知经办人和有关人员查明更正和处理。会计主管要对审签署的凭证、帐簿和报表负责。成本费用岗位责任制第一条、负责成本费用类“生产成本”、“制造费用”、“管理费用”、“产品销售费用”、“财务费用”、“其它业务成本”等个科目核算、监督与管理。第二条、根据企业会计准则的要求,结合本单位生产经营的特点和管理上的需要,拟订成本核算办法,选择适合于本企业的成本核算方法,正确归集、分配
14、生产费用,计算产品成本。根据倒算成本法,编制成本费用计划,并按月或成本核算对象将指标层层分解,落实到矿、区队、班组及个人。实行分级归口管理,组织成本费用计划的实施。根据公司的生产经营计划,结合实际情况,深入井下一线,广泛搜集信息,挖掘降低成本费用的潜力,节约开支,堵漏截流,提高经济效益。第三条、加强成本核算基础工作,积极会同有关部门建立健全各项原始记录(如出勤记录、工时记录),强化计量检验手段,定期修订和完善定额,会同有关部门制定内部核算的产品和劳务供应的价格,为正确计算成本提供可靠的依据。第四条、严格按照成本核算办法的规定,按成本核算对象和成本项目,正确归集分配生产费用,计算产品成本、产品单
15、位成本和产品单项成本。第五条、严格成本开支范围,不准乱摊乱挤成本。要划清本期产品成本和下期产品成本的界限,不得任意待摊和预提费用。正确划分应计入产品成本和不应计入产品成本的费用界限,区别生产费用支出和非生产费用支出。要划清在产品成本和完工产品成本的界限,不得任意压低或提高在产品成本,不能在产品成本上虚挂、多挂、少挂费用,弄虚作假,造成虚盈实亏或虚亏实盈且数额巨大的,要追究其责任,情节严重的,调离工作岗位,吊销会计证。第六条、管理费用、财务费用、产品销售费用三个科目按费用要素进行正确划分和归集。其它业务成本按本单位的核算办法正确计算,不能人为调增或调减成本。第七条、正确编制成本费用报表,写出成本
16、分析报告。分析成本费用计划的执行情况和升降原因,预测成本发展趋势,对照同行业的成本费用资料,提出降低成本费用的途径和加强成本管理的建议,为经营决策提供可靠的数据和信息。做到月月有分析、事事有考核。材料核算岗位责任制第一条、负责对“材料采购”、“原材料”、“包装物”、“低值易耗品”、“材料成本差异”、“委托加工材料”等科目反映的经济业务事项的监督、管理。对所管各种材料、备品配件、耗材回收利用和委托加工品的安全、完整、合理和有效运用负责。第二条、会同有关部门按照“归口管理”模式具体拟定材料、配件的核算与管理实施办法。第三条、负责材料、配件的购销明细核算。严格执行材料收发制度,一切材料的收入都必须经
17、过仓库验收,支出必须有领单或销售单。经签收后的材料保管帐,余额必须正确无误,做到帐、卡、物三相符。严格审核各类材料物资发票、验收单证等结算凭证,并与进货计划核对,及时办理结算,对不符合规定的收发业务,应当予以退回。第四条、配合职能部门制定原材料、燃料消耗定额,合理、节约使用材料;会同有关部门编制材料计划成本目录,正确计算材料成本差异和材料成本差异率,材料成本差异计算方法一经确定,一年内不得随意改变。第五条、不论使用实际价格还是计划价格进行材料存货的核算,都必须建立材料暂估入帐制度。对已到货、未付款、结算凭证未到的材料,月终要按计划成本暂估入帐。逐月清理委托加工材料、在途材料和暂估材料,及时处理
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 财务科 岗位责任制
链接地址:https://www.31doc.com/p-2349780.html