会计报表-资产负债表-利润表-损益表-现金流量表.pdf
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1、表1 公司名称:年月日 资产类年初数期末数负债及权益类年初数期末数 流动资产:流动负债: 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付帐款 应收股利 预收帐款 应收利息 其他应付款 应收帐款 应付工资 预付帐款 应付福利费 应收补贴款 应付股利 其他应收款 应交税金 存货 其他未交款 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债券投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 其他流动负债 长期投资:流动负债合计 长期股权投资长期负债: 长期债权投资 长期借款 长期投资合计 应付债券 其中:合并价差 长期应付款 固定资产: 专项应付款 固定资产原价 其他长期负债 减: 累
2、计折旧长期负债合计 固定资产净值递延税项: 减:固定资产减值准备 递延税款贷项 工程物资负债合计 在建工程少数股东权益 固定资产清理所有者权益或股东权益: 固定资产合计 实收资本 无形资产及其他资产 减:已归还投资 无形资产 实收资本净额 长期待摊费用 资本公积 其他长期资产 盈余公积 无形资产及其他资产合计 其中:法定公益金 递延税项: 未分配利润 递延税款借项所有者权益合计 资产总计负债及权益合计 单位负责人: 财务负责人: 制表人: 资产负债表 年月日单位:元 表2 公司名称:年月日单位:元 项目本月数本年累计数 一、主营业务收入 减:主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润
3、加:其他业务利润 减:营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出 加:以前年度损益调整 四、利润总额 减:所得税 少数股东损益 利润表 五、净利润 单位负责人: 财务负责人: 制表人: 表3 公司名称:年月日 项目行次本月数本年累计数 一、经营活动产生的现金流量: 1. 销售商品、提供劳务收到的现金 2. 收到税费返还 3. 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 1. 购买商品、接受劳务支付的现金 2. 支付给职工对职工支付的现金 3. 支付的各项税费 4. 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二
4、、投资活动产生的现金流量: 1. 收回投资所收到的现金 2. 取得投资收益所收到的现金 3. 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 4. 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1. 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2. 投资所支付的现金 3. 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 1. 吸收投资所收到的现金 3. 借款所收到的现金 3. 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1. 偿还债务所支付的现金 2. 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 3. 支付的其他与筹资活动有关的现
5、金 现金流出小计 筹资活动产生的现金净流量净额 现金流量表 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 单位负责人: 财务负责人: 制表人: 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现
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